- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Total
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Total
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 9.493 | 3.825 | 2.673 |
| Resultado contable | -141.529 | 435.377 | 386.537 |
| A U M E N T O S | 292.104 | 187.510 | 171.516 |
| Impuesto sobre Sociedades | 125.880 | 120.762 | 114.309 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.639 | 1.293 | 1.266 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 164.584 | 65.454 | 55.941 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.600 | 2.922 | 3.019 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.526 | 1.420 | 403 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.279 | 5.385 | 5.089 |
| Pymes: libertad amortización | 4.883 | 2.543 | 2.983 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.060 | 1.422 | 2.062 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.184 | 5.655 | 4.936 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 15 | 12 | 5 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.298 | 3.664 | 3.598 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 50.204 | 13.963 | 12.121 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.115 | 1.115 | 1.115 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 415 | 415 | 415 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 364 | 364 | 364 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.908 | 5.182 | 4.101 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.330 | 1.108 | 1.082 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 6 | 6 | 6 |
| Otros gastos no deducibles | 16.901 | 4.908 | 4.782 |
| Revalorizaciones contables | 47 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.080 | 0 | 1.697 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 7 | 7 | 7 |
| Errores contables | 165 | 110 | 110 |
| Operaciones a plazos | 110 | 38 | 38 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1 | 1 | 1 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.533 | 1.136 | 923 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.940 | 379 | 461 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 45 | 3 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 12.148 | 4.350 | 4.363 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.135 | 253 | 166 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 22.863 | 6.669 | 45 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.326 | 2.330 | 1.963 |
| D I S M I N U C I O N E S | 280.220 | 159.933 | 105.693 |
| Impuesto sobre Sociedades | 62.301 | 7.304 | 4.405 |
| Amort. inmovilizado I+D | 286 | 286 | 20 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 246 | 246 | 243 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 46.793 | 45.219 | 13.543 |
| Disminuciones diversas | 170.594 | 106.877 | 87.482 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.160 | 3.737 | 3.708 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9.276 | 9.271 | 1.488 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 59.684 | 56.020 | 46.863 |
| Pymes: libertad amortización | 4.471 | 4.453 | 2.064 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.539 | 1.912 | 1.118 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.337 | 4.886 | 2.517 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.397 | 1.236 | 878 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 35.203 | 9.084 | 7.039 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1 | 1 | 1 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 6.224 | 5.929 | 5.422 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.195 | 1.160 | 1.160 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.174 | 176 | 176 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.316 | 9.562 | 9.247 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 271 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 439 | 438 | 428 |
| Gts.oper.acciones propias | 3 | 3 | 2 |
| Errores contables | 1.637 | 889 | 784 |
| Operaciones a plazos | 895 | 895 | 895 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.342 | 1.342 | 42 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.842 | 2.093 | 236 |
| Exención por doble imposición internacional | 8.114 | 8.096 | 8.096 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 126 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.208 | 2.348 | 2.339 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 15.878 | 8.949 | 4.535 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 29.337 | 15.588 | 205 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.135 | 253 | 166 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 5.713 | 3.197 | 1.650 |
| Base imponible | 438.817 | 436.247 | 438.817 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
