- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.427 | 777 | 554 |
| Resultado contable | -101.993 | 73.230 | 57.736 |
| A U M E N T O S | 32.235 | 13.961 | 13.002 |
| Impuesto sobre Sociedades | 12.575 | 8.899 | 7.657 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 79 | 30 | 56 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 19.580 | 5.032 | 5.290 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 256 | 97 | 95 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1 | 1 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 282 | 231 | 17 |
| Pymes: libertad amortización | 414 | 87 | 81 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 195 | 114 | 96 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.142 | 895 | 882 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 7 | 7 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 24 | 17 | 17 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.034 | 127 | 97 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 505 | 139 | 157 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 190 | 96 | 145 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 4.352 | 1.045 | 1.053 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.458 | 0 | 1.079 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 79 | 79 | 79 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.791 | 633 | 631 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.454 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 42 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 694 | 0 | 688 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 65 | 10 | 10 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.389 | 1.284 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 202 | 164 | 161 |
| D I S M I N U C I O N E S | 42.891 | 20.366 | 6.063 |
| Impuesto sobre Sociedades | 19.256 | 1.440 | 750 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 9.954 | 9.568 | 2.918 |
| Disminuciones diversas | 13.680 | 9.358 | 2.395 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 44 | 29 | 19 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.785 | 3.664 | 84 |
| Pymes: libertad amortización | 182 | 177 | 143 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 502 | 373 | 57 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.101 | 701 | 259 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 350 | 96 | 96 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 793 | 123 | 127 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 186 | 186 | 175 |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | 1 | 0 |
| Errores contables | 259 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 68 | 68 | 68 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.681 | 554 | 25 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.493 | 3.493 | 3.493 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 845 | 6 | 6 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 724 | 66 | 719 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.497 | 8.425 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 65 | 10 | 10 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 752 | 645 | 39 |
| Base imponible | 61.757 | 60.726 | 61.757 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
