- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Industria
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.568 | 717 | 517 |
| Resultado contable | 47.641 | 172.283 | 158.762 |
| A U M E N T O S | 102.641 | 84.265 | 78.138 |
| Impuesto sobre Sociedades | 60.933 | 60.511 | 57.333 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 299 | 98 | 45 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 41.408 | 23.656 | 20.760 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 473 | 149 | 250 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.207 | 1.141 | 224 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.289 | 2.667 | 2.692 |
| Pymes: libertad amortización | 2.655 | 1.064 | 1.605 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.296 | 891 | 777 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.615 | 2.757 | 2.205 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 8 | 5 | 5 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.769 | 372 | 306 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.223 | 5.005 | 4.965 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 415 | 415 | 415 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 319 | 319 | 319 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 7.235 | 4.238 | 3.140 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 169 | 122 | 92 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 8.055 | 1.956 | 1.752 |
| Revalorizaciones contables | 15 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 9 | 7 | 7 |
| Operaciones a plazos | 63 | 36 | 36 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 457 | 334 | 142 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 80 | 80 | 79 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3 | 3 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 175 | 135 | 134 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 112 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.689 | 1.886 | 1.542 |
| D I S M I N U C I O N E S | 108.218 | 79.209 | 62.511 |
| Impuesto sobre Sociedades | 18.668 | 885 | 331 |
| Amort. inmovilizado I+D | 267 | 267 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 100 | 100 | 100 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 15.768 | 15.212 | 4.093 |
| Disminuciones diversas | 73.416 | 62.746 | 57.988 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.130 | 1.785 | 1.778 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9.084 | 9.084 | 1.424 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 38.110 | 35.338 | 32.462 |
| Pymes: libertad amortización | 3.211 | 3.200 | 1.147 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.026 | 749 | 586 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.155 | 1.858 | 1.260 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 398 | 385 | 27 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.409 | 6.403 | 6.018 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 808 | 630 | 160 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 490 | 455 | 455 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.164 | 166 | 166 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 7.761 | 7.730 | 7.575 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 271 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 155 | 154 | 154 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 738 | 253 | 148 |
| Operaciones a plazos | 793 | 793 | 793 |
| Recuperación de valor patrimonial | 40 | 40 | 40 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.120 | 722 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.603 | 4.603 | 4.603 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.293 | 2.293 | 2.293 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 194 | 80 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 175 | 135 | 134 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.156 | 1.165 | 920 |
| Base imponible | 170.296 | 170.046 | 170.296 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
