- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.321 | 1.007 | 755 |
| Resultado contable | 28.759 | 72.516 | 65.276 |
| A U M E N T O S | 34.405 | 27.813 | 25.658 |
| Impuesto sobre Sociedades | 20.121 | 19.798 | 18.971 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 59 | 41 | 41 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 14.225 | 7.974 | 6.646 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 353 | 250 | 267 |
| Libertad amort.gastos I+D | 129 | 129 | 129 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.092 | 981 | 875 |
| Pymes: libertad amortización | 872 | 732 | 639 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 937 | 103 | 783 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.111 | 1.449 | 1.332 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 555 | 555 | 555 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.370 | 1.679 | 18 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1 | 1 | 1 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 369 | 368 | 367 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 104 | 83 | 43 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.279 | 1.282 | 1.368 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 7 | 7 | 7 |
| Errores contables | 25 | 24 | 24 |
| Operaciones a plazos | 20 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 79 | 36 | 36 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8 | 8 | 6 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 492 | 51 | 11 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 196 | 97 | 11 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 207 | 123 | 157 |
| D I S M I N U C I O N E S | 36.114 | 23.648 | 16.630 |
| Impuesto sobre Sociedades | 11.146 | 2.285 | 2.140 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 141 | 141 | 138 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 7.560 | 7.332 | 1.093 |
| Disminuciones diversas | 17.267 | 13.890 | 13.260 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 79 | 66 | 59 |
| Libertad amort.gastos I+D | 53 | 53 | 53 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 13.289 | 12.774 | 10.370 |
| Pymes: libertad amortización | 662 | 662 | 463 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 287 | 165 | 131 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.258 | 891 | 452 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 919 | 844 | 844 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.531 | 1.704 | 43 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 391 | 352 | 318 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 853 | 853 | 853 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 86 | 85 | 85 |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | 1 | 1 |
| Errores contables | 38 | 38 | 38 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.301 | 1.301 | 1 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 118 | 71 | 71 |
| Exención por doble imposición internacional | 18 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 34 | 33 | 27 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 482 | 75 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 16 | 16 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 196 | 97 | 11 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.129 | 1.062 | 540 |
| Base imponible | 73.211 | 72.946 | 73.211 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
