- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 69.304 | 30.407 | 22.032 |
| Resultado contable | 3.795.346 | 7.277.085 | 6.343.349 |
| A U M E N T O S | 4.077.285 | 2.554.319 | 2.254.663 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.266.318 | 1.152.417 | 1.109.681 |
| Amort. inmovilizado I+D | 8.719 | 8.357 | 8.357 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 6.211 | 2.911 | 2.934 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 2.796.038 | 1.390.635 | 1.133.691 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 63.667 | 54.315 | 53.487 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.302 | 828 | 768 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 79.954 | 57.751 | 53.637 |
| Pymes: libertad amortización | 10.496 | 7.306 | 6.817 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.036 | 3.949 | 3.739 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 53.514 | 36.801 | 31.965 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 670 | 462 | 462 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 54.173 | 28.861 | 28.287 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 850.910 | 217.892 | 80.051 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14.664 | 166 | 166 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 3.008 | 3.008 | 3.008 |
| Deducción del fondo de comercio | 37.735 | 2.158 | 1.017 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 307 | 2 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 31.771 | 29.603 | 29.909 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 598.010 | 296.533 | 314.803 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 34.484 | 26.726 | 30.624 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 11 | 5 | 5 |
| Otros gastos no deducibles | 64.241 | 29.588 | 30.479 |
| Revalorizaciones contables | 14.885 | 154 | 135 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 20.417 | 959 | 17.330 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4.833 | 15 | 4.681 |
| Errores contables | 3.204 | 1.175 | 1.485 |
| Operaciones a plazos | 15.637 | 9.886 | 10.883 |
| Recuperación de valor patrimonial | 521 | 455 | 491 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 30.117 | 25.201 | 24.970 |
| Subcapitalización | 621 | 6 | 16 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 12 | 9 | 7 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.759 | 1.756 | 115 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.214 | 2.963 | 2.837 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 120.293 | 120.275 | 120.289 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 5.160 | 233 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 171.408 | 125.132 | 22.665 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.690 | 2.311 | 1.526 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 185.599 | 52.609 | 795 |
| Rég.entidades navieras | 2.636 | 0 | 2.636 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 231.272 | 231.272 | 231.272 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 74.837 | 19.885 | 21.893 |
| D I S M I N U C I O N E S | 5.372.317 | 4.252.294 | 2.915.384 |
| Impuesto sobre Sociedades | 633.452 | 276.995 | 245.971 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7.127 | 7.127 | 7.110 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.820 | 2.800 | 2.682 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 380.358 | 372.067 | 141.177 |
| Disminuciones diversas | 4.348.560 | 3.593.305 | 2.518.445 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 63.584 | 51.097 | 39.988 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.848 | 2.796 | 2.506 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 503.381 | 453.362 | 382.867 |
| Pymes: libertad amortización | 19.605 | 18.675 | 15.224 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.202 | 7.119 | 5.729 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 83.892 | 72.992 | 66.305 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 426 | 425 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 43.824 | 30.199 | 20.963 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 600.562 | 301.303 | 38.968 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 9.369 | 9.303 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 6.750 | 5.677 | 4.805 |
| Deducción del fondo de comercio | 76.467 | 62.380 | 46.497 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3.741 | 3.326 | 2.021 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 42.251 | 39.641 | 38.638 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 384.048 | 300.512 | 275.713 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 6 | 6 | 6 |
| Revalorizaciones contables | 3.775 | 258 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 36.609 | 35.789 | 36.540 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 142 | 94 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 5.282 | 4.436 | 3.562 |
| Gts.oper.acciones propias | 3.445 | 1.271 | 1.223 |
| Errores contables | 19.352 | 11.524 | 5.505 |
| Operaciones a plazos | 11.724 | 11.694 | 5.895 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.668 | 1.165 | 1.119 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 104.023 | 95.056 | 68.701 |
| Exención por doble imposición internacional | 780.118 | 766.832 | 573.714 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 15.737 | 15.599 | 4.238 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 23.443 | 23.217 | 22.670 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 217.360 | 214.669 | 182.312 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 77.707 | 64.598 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 234.783 | 211.030 | 22.137 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 195.608 | 67.605 | 811 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.690 | 2.311 | 1.526 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 620.345 | 620.345 | 620.305 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 527.574 | 460.196 | 170.449 |
| Base imponible | 5.541.454 | 5.498.365 | 5.541.454 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
