- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Servicios sociales
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 10.313 | 5.783 | 3.844 |
| Resultado contable | 165.147 | 394.033 | 252.714 |
| A U M E N T O S | 3.072.350 | 1.567.846 | 448.880 |
| Impuesto sobre Sociedades | 84.605 | 79.447 | 76.859 |
| Amort. inmovilizado I+D | 86 | 85 | 85 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 679 | 494 | 660 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 2.986.980 | 1.487.820 | 371.275 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 874 | 651 | 413 |
| Libertad amort.gastos I+D | 538 | 528 | 398 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.416 | 3.444 | 4.722 |
| Pymes: libertad amortización | 2.382 | 1.974 | 1.707 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.313 | 910 | 903 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.781 | 1.251 | 1.085 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 628 | 408 | 408 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.347 | 407 | 451 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 170 | 170 | 170 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 7.475 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 310 | 94 | 108 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 42.906 | 8.857 | 8.412 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.609 | 3.379 | 2.862 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 2 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 6.073 | 2.817 | 3.000 |
| Revalorizaciones contables | 827 | 192 | 192 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.093 | 2.086 | 2.086 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 511 | 60 | 60 |
| Errores contables | 2.579 | 1.783 | 1.854 |
| Operaciones a plazos | 715 | 82 | 82 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.246 | 3.015 | 3.059 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 559 | 159 | 453 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 638.339 | 144.334 | 294.040 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 50.980 | 33.634 | 801 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.205.602 | 1.276.980 | 43.461 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.652 | 551 | 520 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.087.883 | 1.643.194 | 376.388 |
| Impuesto sobre Sociedades | 24.101 | 1.585 | 756 |
| Amort. inmovilizado I+D | 503 | 493 | 493 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.131 | 1.124 | 1.122 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 21 | 21 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 30.827 | 29.760 | 10.048 |
| Disminuciones diversas | 3.031.300 | 1.610.211 | 363.969 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.680 | 1.426 | 1.394 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.971 | 1.971 | 1.656 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 16.763 | 13.449 | 11.671 |
| Pymes: libertad amortización | 6.519 | 6.497 | 3.644 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.944 | 1.753 | 1.439 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.970 | 810 | 591 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.962 | 4.952 | 409 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.688 | 245 | 241 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 170 | 170 | 170 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.004 | 1.183 | 1.169 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.690 | 501 | 501 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.900 | 8.360 | 4.703 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 18 | 17 | 17 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 7 | 7 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 253 | 133 | 133 |
| Gts.oper.acciones propias | 22 | 13 | 13 |
| Errores contables | 1.107 | 509 | 12 |
| Operaciones a plazos | 31.687 | 160 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 9 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 574 | 232 | 162 |
| Exención por doble imposición internacional | 650 | 650 | 320 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 104 | 104 | 104 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.586 | 3.271 | 290 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 640.239 | 155.683 | 292.327 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.257.987 | 1.379.507 | 52.832 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 50.980 | 33.634 | 801 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 14.079 | 13.184 | 201 |
| Base imponible | 315.157 | 313.089 | 315.157 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
