- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Total
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 284.559 | 121.276 | 85.908 |
| Resultado contable | 6.556.343 | 30.612.043 | 25.523.073 |
| A U M E N T O S | 36.105.458 | 20.084.673 | 16.868.412 |
| Impuesto sobre Sociedades | 6.275.323 | 5.839.046 | 5.654.003 |
| Amort. inmovilizado I+D | 17.958 | 13.962 | 13.279 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 48.954 | 25.539 | 27.753 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 35.260 | 33.483 | 33.126 |
 Aumentos diversos | 29.727.963 | 14.172.643 | 11.140.251 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 308.326 | 157.899 | 242.992 |
| Libertad amort.gastos I+D | 61.395 | 28.972 | 46.626 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 329.966 | 283.743 | 231.421 |
| Pymes: libertad amortización | 49.378 | 32.514 | 30.262 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 28.509 | 16.821 | 14.367 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 214.673 | 134.233 | 113.885 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 8.364 | 7.339 | 1.401 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.979.176 | 630.547 | 592.608 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.220.476 | 2.410.725 | 1.781.158 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 52.332 | 10.801 | 25.117 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 43.357 | 43.357 | 41.911 |
| Deducción del fondo de comercio | 88.037 | 11.939 | 11.667 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3.580 | 1.192 | 469 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 202.115 | 152.630 | 149.832 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.252.549 | 1.783.654 | 2.380.895 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 143.208 | 105.007 | 98.073 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 620 | 145 | 137 |
| Otros gastos no deducibles | 432.038 | 147.431 | 166.439 |
| Revalorizaciones contables | 111.819 | 9.248 | 9.308 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.799.289 | 1.508.224 | 1.522.014 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 8.325 | 1.901 | 5.937 |
| Errores contables | 22.245 | 14.184 | 10.653 |
| Operaciones a plazos | 254.195 | 123.528 | 144.088 |
| Recuperación de valor patrimonial | 26.855 | 22.209 | 22.002 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 760.668 | 306.136 | 376.870 |
| Subcapitalización | 22.844 | 39 | 179 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 2.245 | 1.845 | 1.665 |
| Exención por doble imposición internacional | 33.105 | 30.955 | 25.257 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 195.906 | 169.804 | 118.369 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 45 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 197.524 | 168.565 | 175.153 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 5.215 | 233 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 814 | 43 | 43 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.235.318 | 2.495.334 | 1.409.835 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 100.516 | 65.160 | 11.978 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.892.271 | 2.075.063 | 160.473 |
| Rég.entidades navieras | 2.636 | 0 | 2.636 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 268.997 | 266.902 | 267.421 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 101 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.363.240 | 953.382 | 946.118 |
| D I S M I N U C I O N E S | 35.842.398 | 22.205.132 | 12.784.565 |
| Impuesto sobre Sociedades | 4.740.625 | 1.380.785 | 858.423 |
| Amort. inmovilizado I+D | 19.628 | 16.125 | 10.533 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 10.077 | 10.002 | 9.851 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 37.386 | 37.386 | 37.071 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 2.180.688 | 2.043.571 | 903.074 |
| Disminuciones diversas | 28.853.995 | 18.717.262 | 10.965.613 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 270.975 | 185.010 | 145.051 |
| Libertad amort.gastos I+D | 42.770 | 36.649 | 24.778 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.209.867 | 2.086.722 | 1.555.479 |
| Pymes: libertad amortización | 108.246 | 99.930 | 65.702 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 45.654 | 36.379 | 25.862 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 229.436 | 178.973 | 131.398 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 7.708 | 7.706 | 97 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.099.495 | 799.030 | 376.780 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.869.146 | 1.710.062 | 624.562 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 16.362 | 14.688 | 5.272 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 60.713 | 54.288 | 39.778 |
| Deducción del fondo de comercio | 291.050 | 212.339 | 174.008 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 40.033 | 30.429 | 22.868 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 326.058 | 283.083 | 215.626 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.419.032 | 2.186.386 | 1.990.729 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 996 | 6 | 6 |
| Revalorizaciones contables | 26.158 | 1.570 | 858 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 972.139 | 47.277 | 42.825 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.719 | 920 | 37 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 104.646 | 97.843 | 90.683 |
| Gts.oper.acciones propias | 97.633 | 92.582 | 4.618 |
| Errores contables | 144.461 | 75.555 | 28.328 |
| Operaciones a plazos | 197.191 | 120.711 | 108.301 |
| Recuperación de valor patrimonial | 37.049 | 31.595 | 30.820 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 784.586 | 598.987 | 460.196 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.067.143 | 2.851.247 | 1.737.543 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 20.217 | 19.261 | 7.849 |
| Obra benéfico-social cajas | 455.000 | 455.000 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 444.697 | 378.113 | 302.532 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 19.273 | 16.621 | 4.049 |
| Valor.bienes y derechos | 333.359 | 314.110 | 239.775 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 354.132 | 340.801 | 182.194 |
| Transparencia fiscal internacional | 18 | 18 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.440.099 | 2.755.215 | 1.491.104 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.035.714 | 2.318.322 | 171.574 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 100.516 | 65.160 | 11.978 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 624.828 | 624.750 | 624.454 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 101 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.698.445 | 1.589.866 | 902.461 |
| Base imponible | 28.703.849 | 28.255.111 | 28.703.849 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
