- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 44.117 | 21.977 | 16.313 |
| Resultado contable | 5.133.156 | 8.693.883 | 7.646.300 |
| A U M E N T O S | 6.931.472 | 4.355.350 | 4.237.196 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.694.217 | 1.638.010 | 1.603.510 |
| Amort. inmovilizado I+D | 161 | 112 | 112 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 10.084 | 2.328 | 2.280 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 5.227.010 | 2.714.900 | 2.631.293 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 14.247 | 9.686 | 7.940 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.744 | 1.138 | 748 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.946 | 4.625 | 2.555 |
| Pymes: libertad amortización | 8.465 | 5.030 | 5.706 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.605 | 3.672 | 2.209 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 17.610 | 7.720 | 4.876 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 149.145 | 42.055 | 33.609 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.734.270 | 664.301 | 745.955 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 10.781 | 5 | 95 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.411 | 1.411 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.865 | 3.367 | 3.367 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.404 | 13 | 13 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 37.456 | 13.397 | 18.405 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 589.315 | 147.004 | 238.993 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 19.910 | 15.438 | 15.631 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 282 | 126 | 126 |
| Otros gastos no deducibles | 73.078 | 23.590 | 26.450 |
| Revalorizaciones contables | 359 | 4 | 16 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 167.263 | 137.272 | 137.227 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 206 | 93 | 122 |
| Errores contables | 5.056 | 4.049 | 251 |
| Operaciones a plazos | 42.962 | 37.301 | 39.781 |
| Recuperación de valor patrimonial | 10.679 | 10.668 | 10.385 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 88.535 | 6.248 | 6.484 |
| Subcapitalización | 287 | 0 | 11 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 71 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 26.374 | 25.168 | 20.769 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 11.547 | 8.713 | 2.023 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 47.021 | 36.029 | 47.021 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 55 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.130.190 | 1.015.831 | 972.368 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 21.261 | 17.569 | 1.554 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 789.845 | 282.100 | 94.804 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 163 | 163 | 163 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 207.157 | 191.027 | 191.517 |
| D I S M I N U C I O N E S | 5.570.578 | 3.796.064 | 2.418.180 |
| Impuesto sobre Sociedades | 556.413 | 190.337 | 101.419 |
| Amort. inmovilizado I+D | 374 | 322 | 322 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 333 | 319 | 319 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 196.871 | 191.504 | 64.600 |
| Disminuciones diversas | 4.816.586 | 3.413.582 | 2.251.520 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 44.047 | 13.245 | 9.736 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.264 | 2.085 | 1.495 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 67.334 | 65.073 | 30.122 |
| Pymes: libertad amortización | 8.967 | 8.717 | 6.806 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.428 | 3.518 | 2.725 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 22.663 | 18.396 | 3.742 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 2 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 37.349 | 27.507 | 13.699 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 867.446 | 302.759 | 102.530 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.350 | 1.350 | 471 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 28.617 | 27.672 | 23.814 |
| Deducción del fondo de comercio | 45.769 | 16.873 | 11.202 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 10.804 | 2.795 | 787 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 29.103 | 6.108 | 8.062 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 282.963 | 222.544 | 163.707 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 179 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.044 | 17 | 9 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 351 | 316 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 6.566 | 6.506 | 3.921 |
| Gts.oper.acciones propias | 6.790 | 4.321 | 122 |
| Errores contables | 26.337 | 18.321 | 13.799 |
| Operaciones a plazos | 12.223 | 12.223 | 10.894 |
| Recuperación de valor patrimonial | 20.135 | 19.593 | 19.482 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 15.850 | 11.399 | 10.203 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.234.018 | 1.188.975 | 623.597 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.064 | 739 | 687 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 11.583 | 8.361 | 1.777 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 6.154 | 3.882 | 3.414 |
| Valor.bienes y derechos | 24.357 | 24.215 | 374 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 71.659 | 71.437 | 33.231 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.189.639 | 1.085.223 | 1.016.602 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 791.732 | 301.481 | 96.130 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 21.261 | 17.569 | 1.554 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 104 | 104 | 104 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 81.277 | 75.123 | 66.394 |
| Base imponible | 9.400.715 | 9.353.455 | 9.400.715 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
