- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 26.261 | 10.814 | 7.574 |
| Resultado contable | -134.657 | 884.162 | 657.850 |
| A U M E N T O S | 1.140.847 | 532.014 | 482.199 |
| Impuesto sobre Sociedades | 152.483 | 131.230 | 102.186 |
| Amort. inmovilizado I+D | 35 | 20 | 35 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 386 | 138 | 211 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 987.943 | 400.625 | 379.768 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.776 | 828 | 875 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.638 | 756 | 2.475 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.727 | 1.832 | 2.043 |
| Pymes: libertad amortización | 2.353 | 1.468 | 1.600 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.094 | 1.188 | 578 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.258 | 3.300 | 2.209 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 222.050 | 174.841 | 159.158 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 185.898 | 4.406 | 4.117 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 205 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 4 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.014 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.029 | 961 | 962 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 116.386 | 33.428 | 20.070 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.976 | 2.018 | 1.955 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 3 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 54.934 | 14.121 | 8.870 |
| Revalorizaciones contables | 116 | 0 | 87 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 345 | 38 | 83 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 4 | 4 |
| Errores contables | 941 | 508 | 320 |
| Operaciones a plazos | 3.188 | 368 | 622 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1 | 1 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.773 | 1.293 | 1.491 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 24 | 16 | 15 |
| Exención por doble imposición internacional | 22.960 | 22.754 | 22.754 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 14.529 | 13.378 | 2.949 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.055 | 0 | 3.055 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 189.275 | 46.709 | 129.906 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 14.455 | 6.229 | 2.121 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 114.212 | 64.561 | 1.623 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 14.503 | 5.421 | 9.628 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.246.219 | 786.673 | 502.435 |
| Impuesto sobre Sociedades | 267.425 | 63.651 | 49.545 |
| Amort. inmovilizado I+D | 78 | 78 | 35 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 422 | 389 | 389 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 111.374 | 108.642 | 20.996 |
| Disminuciones diversas | 866.920 | 613.913 | 431.470 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.096 | 947 | 598 |
| Libertad amort.gastos I+D | 781 | 781 | 130 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 130.958 | 128.649 | 7.582 |
| Pymes: libertad amortización | 2.745 | 2.574 | 2.205 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.259 | 4.087 | 1.706 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.849 | 2.166 | 957 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 22.307 | 14.473 | 713 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 84.397 | 61.721 | 37.928 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.500 | 1.500 | 1.500 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 297 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 17.091 | 641 | 203 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 393 | 361 | 361 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 169.414 | 150.881 | 131.427 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 207 | 207 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 305 | 305 | 2 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 703 | 687 | 593 |
| Gts.oper.acciones propias | 286 | 192 | 2 |
| Errores contables | 10.709 | 10.060 | 521 |
| Operaciones a plazos | 6.432 | 401 | 4.955 |
| Recuperación de valor patrimonial | 15 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.265 | 2.106 | 1.879 |
| Exención por doble imposición internacional | 90.208 | 87.858 | 48.484 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 50.074 | 42.869 | 20.849 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 13.388 | 11.843 | 5.184 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 406 | 406 | 406 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 64.966 | 64.966 | 64.966 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 172.721 | 52.952 | 114.297 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 103.756 | 69.320 | 1.198 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 14.455 | 6.229 | 2.121 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.905 | 2.600 | 1.625 |
| Base imponible | 616.619 | 605.706 | 616.619 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
