- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Total
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 225.060 | 79.170 | 55.184 |
| Resultado contable | -2.177.915 | 6.510.345 | 5.069.344 |
| A U M E N T O S | 6.810.998 | 4.275.692 | 3.619.806 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.471.676 | 1.368.241 | 1.250.679 |
| Amort. inmovilizado I+D | 732 | 693 | 683 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 10.637 | 5.429 | 6.494 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 27 | 27 | 27 |
 Aumentos diversos | 5.327.926 | 2.901.302 | 2.361.923 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 53.925 | 43.529 | 43.434 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.492 | 3.315 | 4.965 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 172.184 | 50.624 | 23.786 |
| Pymes: libertad amortización | 14.117 | 8.257 | 7.508 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 12.508 | 5.576 | 5.233 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 65.714 | 34.120 | 31.057 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 59 | 52 | 52 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 752.754 | 439.352 | 334.299 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 628.078 | 320.491 | 278.426 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 30.831 | 28.922 | 26.755 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 4 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.367 | 398 | 675 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 29.867 | 25.655 | 23.459 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 710.350 | 388.451 | 371.104 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 30.492 | 23.644 | 21.637 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 182 | 47 | 46 |
| Otros gastos no deducibles | 468.692 | 92.859 | 200.931 |
| Revalorizaciones contables | 3.298 | 2.561 | 1.736 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 11.912 | 7.847 | 9.459 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 616 | 292 | 97 |
| Errores contables | 13.168 | 5.074 | 5.043 |
| Operaciones a plazos | 130.114 | 66.086 | 102.622 |
| Recuperación de valor patrimonial | 3.087 | 2.995 | 2.977 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 103.429 | 40.045 | 57.153 |
| Subcapitalización | 271 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 817 | 179 | 202 |
| Exención por doble imposición internacional | 26.357 | 24.158 | 24.151 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 141.413 | 124.451 | 115.244 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 20.308 | 7.018 | 19.511 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 3.748 | 3.748 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 639.272 | 323.071 | 381.134 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 129.345 | 88.801 | 47.946 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 842.918 | 615.089 | 26.174 |
| Rég.entidades navieras | 8.588 | 0 | 8.588 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 7.551 | 46 | 46 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 232.736 | 124.137 | 173.939 |
| D I S M I N U C I O N E S | 7.011.746 | 4.841.345 | 2.592.672 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.185.316 | 139.695 | 106.409 |
| Amort. inmovilizado I+D | 4.821 | 4.821 | 4.759 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 14.224 | 13.970 | 13.285 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 624 | 624 | 624 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.042.170 | 903.031 | 222.817 |
| Disminuciones diversas | 4.764.592 | 3.779.204 | 2.244.778 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 65.643 | 58.036 | 41.690 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9.825 | 7.151 | 6.378 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 860.282 | 743.388 | 363.381 |
| Pymes: libertad amortización | 46.814 | 36.861 | 19.422 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 28.003 | 21.825 | 8.878 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 47.979 | 30.633 | 20.563 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 91 | 91 | 91 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 587.923 | 559.349 | 276.830 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 257.950 | 153.229 | 82.147 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.313 | 2.001 | 2.001 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 723 | 310 | 64 |
| Deducción del fondo de comercio | 57.096 | 33.040 | 26.863 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 4.353 | 4.341 | 3.558 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 37.612 | 22.260 | 22.265 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 907.991 | 773.876 | 489.227 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 388 | 388 | 388 |
| Revalorizaciones contables | 306 | 291 | 35 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 49.215 | 47.575 | 46.104 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 278 | 276 | 242 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 15.964 | 14.457 | 12.598 |
| Gts.oper.acciones propias | 3.403 | 3.165 | 45 |
| Errores contables | 63.147 | 36.583 | 9.361 |
| Operaciones a plazos | 39.022 | 32.365 | 16.915 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.429 | 1.320 | 1.166 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 160.002 | 114.500 | 30.472 |
| Exención por doble imposición internacional | 162.423 | 158.028 | 101.820 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 55.095 | 44.140 | 22.120 |
| Obra benéfico-social cajas | 24.300 | 24.300 | 24.300 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 285.348 | 266.325 | 246.836 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 71 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 20.055 | 17.848 | 6.241 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 149.163 | 141.304 | 66.322 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 686.684 | 407.863 | 381.615 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 874.357 | 675.584 | 27.491 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 129.345 | 88.801 | 47.946 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 2.145 | 2.145 | 2.145 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1.215 | 1.215 | 2 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 157.016 | 144.001 | 58.827 |
| Base imponible | 5.874.815 | 5.770.886 | 5.874.815 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
