- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Navarra , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Navarra , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Navarra , Sector: Total
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 248 | 118 | 102 |
| Resultado contable | 329.900 | 515.782 | 500.584 |
| A U M E N T O S | 318.442 | 252.112 | 244.986 |
| Impuesto sobre Sociedades | 160.953 | 158.778 | 153.387 |
| Amort. inmovilizado I+D | 3 | 3 | 3 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 8 | 8 | 8 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 157.478 | 93.323 | 91.587 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.913 | 1.374 | 578 |
| Libertad amort.gastos I+D | 159 | 159 | 159 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.924 | 330 | 100 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 489 | 335 | 228 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 14.472 | 7.698 | 7.662 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 8.695 | 2.053 | 1.943 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 13.145 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.233 | 780 | 780 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 60.310 | 37.676 | 38.491 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 164 | 158 | 133 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 1.212 | 988 | 965 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.724 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 207 | 165 | 165 |
| Operaciones a plazos | 5.662 | 6 | 6 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 504 | 474 | 474 |
| Subcapitalización | 76 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 2 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.282 | 2.157 | 1.531 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 661 | 450 | 450 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 1.618 | 134 | 134 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 39.027 | 38.387 | 37.789 |
| D I S M I N U C I O N E S | 233.918 | 153.725 | 117.013 |
| Impuesto sobre Sociedades | 40.007 | 10.584 | 10.283 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 14.841 | 14.841 | 14.841 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 36.846 | 36.846 | 35.243 |
| Disminuciones diversas | 142.223 | 91.454 | 56.646 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.062 | 332 | 332 |
| Libertad amort.gastos I+D | 608 | 608 | 608 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 56.170 | 56.166 | 29.313 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 96 | 53 | 41 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 10.067 | 6.502 | 6.502 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 21.116 | 1.065 | 986 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.504 | 46 | 46 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 12.953 | 3.959 | 3.959 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 453 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.921 | 5.882 | 5.882 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 42.025 | 34.189 | 31.027 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 495 | 495 | 495 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3 | 3 | 3 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 467 | 428 | 428 |
| Gts.oper.acciones propias | 27 | 27 | 27 |
| Errores contables | 684 | 684 | 17 |
| Operaciones a plazos | 40 | 40 | 40 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.392 | 221 | 48 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.459 | 960 | 960 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 88 | 88 | 88 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.069 | 995 | 756 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 5 | 5 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 661 | 450 | 450 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 2.811 | 1.179 | 1.149 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 11.659 | 11.477 | 6.287 |
| Base imponible | 593.314 | 592.440 | 593.314 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
