- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 8.413 | 3.861 | 2.750 |
| Resultado contable | -7.058 | 187.180 | 135.180 |
| A U M E N T O S | 104.066 | 52.014 | 62.398 |
| Impuesto sobre Sociedades | 38.295 | 36.669 | 32.779 |
| Amort. inmovilizado I+D | 15 | 15 | 15 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.669 | 779 | 937 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 64.086 | 14.551 | 28.667 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 335 | 81 | 55 |
| Libertad amort.gastos I+D | 272 | 272 | 272 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 657 | 633 | 382 |
| Pymes: libertad amortización | 421 | 275 | 306 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 400 | 198 | 297 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.094 | 759 | 643 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 9.182 | 11 | 11 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.575 | 861 | 829 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 69 | 69 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 30 | 30 | 30 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.086 | 248 | 248 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 398 | 274 | 336 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 2 | 2 |
| Otros gastos no deducibles | 9.213 | 2.513 | 2.734 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 496 | 147 | 147 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 136 | 123 | 111 |
| Operaciones a plazos | 4.888 | 867 | 3.724 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 372 | 37 | 145 |
| Subcapitalización | 3 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 4 | 0 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional | 15 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 205 | 204 | 204 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 17.581 | 5.887 | 15.761 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 85 | 85 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.122 | 595 | 219 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.630 | 378 | 1.926 |
| D I S M I N U C I O N E S | 85.727 | 45.369 | 32.922 |
| Impuesto sobre Sociedades | 25.854 | 685 | 629 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.679 | 1.676 | 1.609 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 51.403 | 49.344 | 13.827 |
| Disminuciones diversas | 6.791 | -6.336 | 16.856 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 186 | 183 | 118 |
| Libertad amort.gastos I+D | 773 | 773 | 665 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.335 | 7.870 | 5.890 |
| Pymes: libertad amortización | 2.227 | 2.180 | 1.191 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.635 | 1.350 | 356 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 705 | 473 | 439 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 529 | 528 | 528 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.861 | 1.368 | 1.345 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 72 | 72 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 60 | 60 | 60 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 248 | 220 | 220 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 8 | 8 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5 | 5 | 5 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 448 | 405 | 163 |
| Gts.oper.acciones propias | 4 | 0 | 0 |
| Errores contables | 3.055 | 1.478 | 1.012 |
| Operaciones a plazos | 7.000 | 6.966 | 664 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.295 | 1.263 | 205 |
| Exención por doble imposición internacional | 6.103 | 6.103 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 444 | 444 | 424 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 18.573 | 8.247 | 16.447 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.216 | 904 | 230 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 85 | 85 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.259 | 1.956 | 719 |
| Base imponible | 150.844 | 148.481 | 150.844 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
