- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.121 | 517 | 377 |
| Resultado contable | -5.766 | 29.491 | 25.722 |
| A U M E N T O S | 34.012 | 21.966 | 20.596 |
| Impuesto sobre Sociedades | 8.023 | 7.609 | 7.345 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.195 | 1.124 | 1.124 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 24.794 | 13.233 | 12.127 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 66 | 56 | 36 |
| Libertad amort.gastos I+D | 7 | 7 | 7 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 277 | 180 | 215 |
| Pymes: libertad amortización | 233 | 155 | 118 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 263 | 68 | 114 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.804 | 169 | 209 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.838 | 2.719 | 2.719 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.666 | 5.016 | 5.016 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 335 | 0 | 0 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 20 | 14 | 15 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 5 | 5 | 5 |
| Otros gastos no deducibles | 847 | 321 | 358 |
| Revalorizaciones contables | 32 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 25 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1 | 1 | 1 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 125 | 113 | 113 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 276 | 260 | 264 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.375 | 2.738 | 2.895 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7 | 7 | 7 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.540 | 1.399 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 51 | 4 | 35 |
| D I S M I N U C I O N E S | 21.387 | 10.212 | 5.589 |
| Impuesto sobre Sociedades | 6.170 | 1.467 | 226 |
| Amort. inmovilizado I+D | 20 | 20 | 20 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 5.227 | 4.878 | 2.161 |
| Disminuciones diversas | 9.970 | 3.847 | 3.182 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 58 | 58 | 58 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 991 | 923 | 849 |
| Pymes: libertad amortización | 265 | 264 | 233 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 105 | 67 | 35 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 326 | 109 | 107 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 26 | 5 | 5 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 875 | 875 | 875 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 6 | 6 | 6 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 200 | 200 | 200 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 13 | 13 | 13 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 31 | 31 | 31 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1 | 1 | 1 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 126 | 32 | 32 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 126 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 18 | 0 | 12 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 9.582 | 4.506 | 2.869 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.272 | 1.478 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7 | 7 | 7 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 133 | 114 | 2 |
| Base imponible | 38.568 | 38.225 | 38.568 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
