- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 26.078 | 12.732 | 9.143 |
| Resultado contable | 1.052.036 | 4.105.548 | 3.492.201 |
| A U M E N T O S | 4.166.830 | 2.407.520 | 2.742.528 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.165.884 | 1.089.681 | 1.030.845 |
| Amort. inmovilizado I+D | 8.539 | 4.966 | 4.696 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4.043 | 3.030 | 2.632 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.326 | 1.326 | 1.326 |
 Aumentos diversos | 2.987.038 | 1.308.516 | 1.703.029 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 130.434 | 39.889 | 115.966 |
| Libertad amort.gastos I+D | 52.579 | 23.141 | 42.968 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 72.482 | 66.484 | 48.779 |
| Pymes: libertad amortización | 9.031 | 6.558 | 5.832 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.772 | 3.540 | 3.182 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 84.280 | 57.641 | 47.097 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 49.113 | 27.343 | 27.463 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 712.953 | 251.903 | 285.464 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.337 | 1.177 | 1.177 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 17 | 17 | 17 |
| Deducción del fondo de comercio | 15.016 | 4.786 | 4.669 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.493 | 800 | 174 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 50.225 | 38.026 | 27.808 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 996.899 | 354.756 | 680.043 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 28.501 | 22.479 | 17.793 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 5 | 5 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 56.677 | 28.587 | 26.151 |
| Revalorizaciones contables | 2.782 | 2.448 | 2.448 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 260.105 | 257.734 | 257.044 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 17 | 17 | 17 |
| Errores contables | 7.673 | 6.103 | 6.296 |
| Operaciones a plazos | 15.932 | 12.118 | 12.280 |
| Recuperación de valor patrimonial | 25 | 2 | 2 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 54.379 | 26.799 | 25.190 |
| Subcapitalización | 13 | 13 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1.793 | 1.673 | 1.508 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.336 | 1.436 | 1.772 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.121 | 9.726 | 6.701 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 11.966 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 772 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.085 | 921 | 636 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.298 | 4.087 | 3.880 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.166 | 2.584 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.575 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 334.601 | 55.465 | 50.418 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.209.466 | 2.760.310 | 2.236.927 |
| Impuesto sobre Sociedades | 444.007 | 113.076 | 123.403 |
| Amort. inmovilizado I+D | 10.612 | 7.306 | 2.537 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.965 | 1.935 | 1.913 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 333.973 | 305.328 | 178.242 |
| Disminuciones diversas | 3.418.909 | 2.332.666 | 1.930.831 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 65.471 | 61.859 | 56.478 |
| Libertad amort.gastos I+D | 27.651 | 21.994 | 16.587 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 643.974 | 628.749 | 388.801 |
| Pymes: libertad amortización | 22.254 | 21.884 | 17.129 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 6.766 | 5.721 | 3.860 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 57.788 | 46.070 | 34.074 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 30.496 | 14.377 | 14.626 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 561.071 | 313.513 | 221.858 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 383 | 383 | 383 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 12.983 | 8.681 | 6.126 |
| Deducción del fondo de comercio | 70.331 | 43.730 | 37.861 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 22.987 | 22.136 | 18.863 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 90.050 | 80.574 | 46.920 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 948.577 | 415.019 | 515.993 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 116 | 115 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 7.094 | 6.790 | 2.302 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 4 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.350 | 2.955 | 2.715 |
| Gts.oper.acciones propias | 525 | 493 | 326 |
| Errores contables | 38.933 | 8.965 | 6.334 |
| Operaciones a plazos | 16.726 | 16.369 | 15.024 |
| Recuperación de valor patrimonial | 10.543 | 10.543 | 9.926 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 106.383 | 80.112 | 60.373 |
| Exención por doble imposición internacional | 722.958 | 580.226 | 432.374 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3.043 | 2.820 | 2.820 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 23.432 | 22.687 | 18.013 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 28.648 | 14.298 | 11.760 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 171.701 | 171.701 | 146.787 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.318 | 1.223 | 669 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.879 | 3.545 | 21 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.298 | 4.087 | 3.880 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 4.023 | 4.023 | 4.023 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 43.012 | 26.071 | 15.831 |
| Base imponible | 3.819.559 | 3.754.865 | 3.819.559 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
