- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Industria
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.189 | 502 | 363 |
| Resultado contable | 4.904 | 110.688 | 102.420 |
| A U M E N T O S | 99.637 | 51.142 | 48.798 |
| Impuesto sobre Sociedades | 36.725 | 34.483 | 33.023 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 296 | 10 | 280 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 62.617 | 16.649 | 15.495 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 444 | 212 | 171 |
| Libertad amort.gastos I+D | 682 | 682 | 508 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 803 | 745 | 504 |
| Pymes: libertad amortización | 568 | 438 | 435 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 381 | 235 | 235 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.264 | 2.884 | 2.436 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 518 | 251 | 250 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 33.863 | 593 | 593 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 138 | 93 | 93 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 15.303 | 6.887 | 6.887 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 289 | 244 | 237 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 1.838 | 541 | 525 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 174 | 0 | 174 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 246 | 125 | 125 |
| Operaciones a plazos | 228 | 0 | 228 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 41 | 24 | 24 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 23 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 19 | 19 | 19 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 43 | 30 | 30 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 640 | 640 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.108 | 2.006 | 2.023 |
| D I S M I N U C I O N E S | 126.955 | 53.143 | 44.653 |
| Impuesto sobre Sociedades | 30.582 | 482 | 238 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 34 | 34 | 34 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 14.824 | 14.824 | 10.460 |
| Disminuciones diversas | 81.515 | 37.804 | 33.921 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 519 | 509 | 371 |
| Libertad amort.gastos I+D | 610 | 610 | 193 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 27.033 | 26.635 | 21.884 |
| Pymes: libertad amortización | 1.924 | 1.855 | 1.161 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 203 | 162 | 91 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.698 | 1.172 | 608 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 852 | 245 | 245 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 31.173 | 6.930 | 6.930 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 86 | 58 | 58 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.659 | 954 | 954 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 16.317 | 9.561 | 9.561 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 0 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 2 | 1 | 1 |
| Errores contables | 1.619 | 648 | 326 |
| Operaciones a plazos | 386 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 74 | 29 | 29 |
| Exención por doble imposición internacional | 7.491 | 1.924 | 1.734 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 141 | 141 | 69 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 959 | 959 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 43 | 30 | 30 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 591 | 232 | 164 |
| Base imponible | 96.105 | 95.429 | 96.105 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
