- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Servicios a Empresas
Dimensión: Microempresa , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 112.178 | 60.411 | 44.629 |
| Resultado contable | -1.143.985 | 5.019.938 | 2.543.195 |
| A U M E N T O S | 4.549.341 | 1.290.233 | 2.969.392 |
| Impuesto sobre Sociedades | 595.382 | 554.439 | 517.303 |
| Amort. inmovilizado I+D | 146 | 120 | 56 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 8.833 | 2.839 | 3.769 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 14.844 | 4.716 | 9.616 |
 Aumentos diversos | 3.930.137 | 728.119 | 2.438.647 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 83.996 | 81.134 | 79.720 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.515 | 385 | 932 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 14.223 | 3.529 | 11.909 |
| Pymes: libertad amortización | 12.419 | 6.554 | 6.885 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.954 | 4.779 | 3.562 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 39.811 | 14.797 | 15.625 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 106.122 | 16.878 | 26.880 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 810.932 | 94.065 | 133.072 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.237 | 71 | 161 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 4 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.785 | 1.042 | 1.044 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 15 | 13 | 13 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 663 | 565 | 292 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 313.076 | 111.375 | 125.041 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 8.385 | 5.522 | 5.260 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 178 | 144 | 144 |
| Otros gastos no deducibles | 150.104 | 55.584 | 64.501 |
| Revalorizaciones contables | 178 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.992 | 1.644 | 1.839 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 87 | 30 | 83 |
| Errores contables | 3.746 | 2.458 | 1.426 |
| Operaciones a plazos | 61.554 | 45.477 | 51.353 |
| Recuperación de valor patrimonial | 2.105 | 617 | 669 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 164.379 | 41.150 | 121.573 |
| Subcapitalización | 247 | 0 | 11 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 66 | 22 | 18 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.080 | 3.691 | 3.691 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.492 | 4.321 | 4.668 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.635.407 | 4.157 | 1.635.114 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 222.878 | 135.604 | 102.589 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 16.658 | 10.729 | 4.009 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 202.378 | 70.265 | 6.403 |
| Rég.entidades navieras | 13.276 | 0 | 13.276 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 276 | 186 | 186 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 4 | 1 | 4 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 32.882 | 11.148 | 16.513 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.016.027 | 1.897.104 | 920.733 |
| Impuesto sobre Sociedades | 565.380 | 127.083 | 93.401 |
| Amort. inmovilizado I+D | 433 | 433 | 128 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 744 | 643 | 666 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 14.552 | 14.552 | 14.465 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 557.233 | 541.936 | 260.003 |
| Disminuciones diversas | 1.877.685 | 1.212.458 | 552.071 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.401 | 6.907 | 3.622 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.436 | 3.127 | 2.428 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 28.219 | 25.970 | 14.701 |
| Pymes: libertad amortización | 23.461 | 22.237 | 16.230 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 11.541 | 9.454 | 5.263 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 180.789 | 59.196 | 11.575 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 23.571 | 19.104 | 14.747 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 496.962 | 227.527 | 51.468 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.121 | 2.658 | 1.779 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 6.787 | 5.237 | 368 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.162 | 902 | 754 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3.247 | 3.193 | 3.181 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.292 | 1.052 | 609 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 121.805 | 95.991 | 81.577 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 925 | 738 | 530 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.406 | 1.331 | 94 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 763 | 646 | 7 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 4.216 | 3.740 | 2.849 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.242 | 188 | 97 |
| Errores contables | 12.164 | 6.706 | 951 |
| Operaciones a plazos | 29.746 | 24.493 | 20.759 |
| Recuperación de valor patrimonial | 22.924 | 22.859 | 20.484 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 63.575 | 62.149 | 2.511 |
| Exención por doble imposición internacional | 290.402 | 245.074 | 189.757 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.815 | 1.804 | 1.735 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 134.100 | 130.434 | 117.682 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 3.632 | 2.999 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 30.959 | 30.866 | 3.924 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 359.427 | 356.813 | 54.632 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 238.515 | 164.873 | 106.631 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 181.869 | 87.757 | 6.649 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 16.658 | 10.729 | 4.009 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 67.233 | 67.233 | 65.432 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 30.994 | 30.994 | 313 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 4 | 1 | 4 |
| Otras correcciones al resultado | 24.951 | 16.444 | 5.233 |
| Base imponible | 4.332.675 | 4.169.570 | 4.332.675 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
