- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Servicios a Empresas
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 74.341 | 22.169 | 14.540 |
| Resultado contable | 110.473 | 4.456.942 | 2.071.587 |
| A U M E N T O S | 3.675.922 | 1.064.405 | 1.362.377 |
| Impuesto sobre Sociedades | 459.309 | 370.375 | 240.571 |
| Amort. inmovilizado I+D | 26 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 393 | 94 | 145 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 2.597 | 235 | 1.461 |
 Aumentos diversos | 3.213.597 | 693.700 | 1.120.200 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 90.746 | 830 | 74.673 |
| Libertad amort.gastos I+D | 247 | 6 | 6 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 556 | 234 | 189 |
| Pymes: libertad amortización | 807 | 245 | 232 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 655 | 144 | 169 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 140.640 | 53.123 | 9.728 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 7 | 6 | 6 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 291.233 | 158.120 | 219.026 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.133.060 | 355.296 | 534.491 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14.945 | 5 | 5 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.728 | 1.411 | 316 |
| Deducción del fondo de comercio | 948 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 133.833 | 46.112 | 69.461 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.899 | 1.166 | 1.188 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 182 | 27 | 21 |
| Otros gastos no deducibles | 41.226 | 10.282 | 11.286 |
| Revalorizaciones contables | 7.440 | 7.249 | 99 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 37.067 | 1.743 | 1.536 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 161 | 47 | 77 |
| Errores contables | 16.267 | 8.005 | 8.190 |
| Operaciones a plazos | 8.196 | 1.799 | 4.174 |
| Recuperación de valor patrimonial | 771 | 123 | 123 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 48.970 | 1.231 | 46.924 |
| Subcapitalización | 2.200 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 132 | 38 | 121 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.372 | 4.371 | 1.660 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 50.527 | 660 | 43.691 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 30.790 | 15 | 24.029 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 55 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 36.429 | 20.428 | 20.581 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.348 | 677 | 47 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 26.149 | 17.925 | 699 |
| Rég.entidades navieras | 2.146 | 5 | 297 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 6 | 0 | 6 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 6 | 0 | 6 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 78.346 | 2.344 | 46.817 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.716.816 | 3.111.842 | 804.936 |
| Impuesto sobre Sociedades | 768.572 | 176.516 | 115.547 |
| Amort. inmovilizado I+D | 34 | 4 | 4 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 30 | 30 | 30 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 2.897 | 2.897 | 2.885 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 485.466 | 464.648 | 67.365 |
| Disminuciones diversas | 3.459.818 | 2.467.747 | 619.106 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 10.523 | 1.634 | 5.945 |
| Libertad amort.gastos I+D | 67 | 64 | 42 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.192 | 4.760 | 1.535 |
| Pymes: libertad amortización | 1.465 | 1.342 | 638 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 11.300 | 518 | 425 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 751.386 | 316.531 | 1.542 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 10 | 10 | 10 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 36.373 | 15.589 | 1.215 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 998.659 | 629.596 | 223.126 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 78 | 71 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 25.846 | 16.406 | 435 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.901 | 1.745 | 251 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 765 | 765 | 765 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.556 | 1.315 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 182.017 | 145.936 | 125.070 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 34 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 108 | 30 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6.627 | 6.437 | 3.441 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 534 | 479 | 160 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.284 | 1.154 | 1.033 |
| Gts.oper.acciones propias | 195 | 71 | 39 |
| Errores contables | 1.393 | 408 | 262 |
| Operaciones a plazos | 11.161 | 6.940 | 7.891 |
| Recuperación de valor patrimonial | 19.433 | 18.666 | 16 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 19.836 | 17.692 | 1.500 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.447.352 | 1.387.569 | 165.253 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 127 | 127 | 87 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 29.568 | 23.400 | 14.308 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 140.930 | 116.991 | 27.255 |
| Valor.bienes y derechos | 2.001 | 2.000 | 1.500 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 100.646 | 100.424 | 76.998 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 39.501 | 26.638 | 21.654 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 40.051 | 34.663 | 842 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.348 | 677 | 47 |
| Montes vecinales en mano común | 107 | 107 | 5 |
| Régimen entidades navieras | 22.223 | 22.086 | 752 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 2 | 2 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 6 | 0 | 6 |
| Otras correcciones al resultado | 31.749 | 28.721 | 2.302 |
| Base imponible | 2.580.941 | 2.453.847 | 2.580.941 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
