- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 26.882 | 3.858 | 2.004 |
| Resultado contable | -245.999 | 224.053 | 147.785 |
| A U M E N T O S | 194.871 | 88.762 | 93.235 |
| Impuesto sobre Sociedades | 55.638 | 36.673 | 35.753 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 343 | 308 | 323 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 33 | 19 | 19 |
 Aumentos diversos | 138.857 | 51.762 | 57.141 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 896 | 73 | 417 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 81 | 66 | 25 |
| Pymes: libertad amortización | 264 | 90 | 35 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 346 | 167 | 56 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.864 | 256 | 742 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.707 | 66 | 157 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 73.927 | 45.975 | 45.975 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 179 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 11 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 22 | 22 | 22 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 7.230 | 2.351 | 293 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 7.549 | 6 | 199 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 29 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 29.337 | 668 | 1.288 |
| Revalorizaciones contables | 145 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.587 | 494 | 1.517 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.161 | 45 | 434 |
| Operaciones a plazos | 186 | 0 | 11 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 244 | 166 | 166 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 144 | 112 | 25 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 704 | 653 | 654 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 146 | 93 | 6 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 301 | 292 | 24 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.575 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 6.212 | 168 | 5.094 |
| D I S M I N U C I O N E S | 111.936 | 69.430 | 43.893 |
| Impuesto sobre Sociedades | 25.480 | 8.573 | 7.543 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 81 | 75 | 75 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 68 | 68 | 68 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 76.553 | 69.097 | 4.776 |
| Disminuciones diversas | 9.753 | -8.384 | 31.432 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 284 | 102 | 102 |
| Libertad amort.gastos I+D | 91 | 90 | 90 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.903 | 2.302 | 937 |
| Pymes: libertad amortización | 1.796 | 1.766 | 116 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 274 | 65 | 11 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 427 | 147 | 106 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 485 | 346 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 33.573 | 31.016 | 30.922 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 202 | 8 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 37 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 559 | 181 | 166 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 17.919 | 13.604 | 181 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 692 | 585 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 4 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 695 | 454 | 318 |
| Gts.oper.acciones propias | 49 | 42 | 13 |
| Errores contables | 126 | 8 | 0 |
| Operaciones a plazos | 1.247 | 1.247 | 1.247 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.346 | 509 | 394 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.852 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.996 | 2.713 | 1 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 673 | 673 | 673 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.675 | 3.665 | 778 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 146 | 93 | 6 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 8.169 | 952 | 114 |
| Base imponible | 192.352 | 185.959 | 192.352 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
