- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Dimensión: Pequeña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.501 | 1.736 | 1.433 |
| Resultado contable | 69.636 | 307.346 | 259.111 |
| A U M E N T O S | 219.049 | 147.331 | 153.357 |
| Impuesto sobre Sociedades | 66.943 | 66.405 | 60.493 |
| Amort. inmovilizado I+D | 111 | 111 | 111 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.377 | 443 | 386 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 309 | 25 | 122 |
 Aumentos diversos | 150.308 | 80.347 | 92.244 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 856 | 586 | 523 |
| Libertad amort.gastos I+D | 551 | 382 | 241 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.872 | 4.958 | 4.876 |
| Pymes: libertad amortización | 2.409 | 2.190 | 1.581 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.655 | 1.332 | 1.044 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.630 | 2.695 | 2.464 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.572 | 1.441 | 1.327 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.739 | 297 | 1.077 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 653 | 38 | 25 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 12.186 | 11.580 | 11.580 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.382 | 1.142 | 1.177 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 2 | 2 |
| Otros gastos no deducibles | 9.259 | 5.117 | 4.782 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 26 | 1 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 6.461 | 421 | 413 |
| Operaciones a plazos | 9.471 | 737 | 8.282 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 922 | 886 | 234 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 14 | 10 | 14 |
| Exención por doble imposición internacional | 85 | 85 | 85 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 773 | 663 | 624 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 80 | 0 | 80 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 66.385 | 34.214 | 46.886 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3 | 3 | 2 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.971 | 5.365 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 1 | 1 | 1 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.659 | 6.039 | 4.758 |
| D I S M I N U C I O N E S | 206.848 | 125.665 | 98.409 |
| Impuesto sobre Sociedades | 34.451 | 2.126 | 1.852 |
| Amort. inmovilizado I+D | 46 | 46 | 46 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.364 | 1.363 | 1.355 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 946 | 946 | 946 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 62.671 | 59.559 | 25.001 |
| Disminuciones diversas | 107.370 | 61.626 | 69.210 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.627 | 1.432 | 1.204 |
| Libertad amort.gastos I+D | 861 | 861 | 626 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 50.731 | 37.446 | 25.777 |
| Pymes: libertad amortización | 5.995 | 5.949 | 3.215 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.085 | 1.982 | 1.415 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.272 | 1.808 | 1.521 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.581 | 617 | 31 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.023 | 1.311 | 262 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14 | 14 | 14 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 103 | 99 | 27 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 207 | 207 | 87 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 459 | 425 | 350 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1 | 1 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5 | 5 | 5 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.038 | 994 | 527 |
| Gts.oper.acciones propias | 13 | 10 | 10 |
| Errores contables | 1.269 | 1.148 | 662 |
| Operaciones a plazos | 1.186 | 1.152 | 588 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1 | 1 | 1 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.365 | 1.349 | 287 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.271 | 4.032 | 838 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 10.469 | 10.469 | 9.631 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 63.064 | 35.643 | 42.616 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.987 | 6.048 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3 | 3 | 2 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 6 | 6 | 6 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 8.198 | 7.966 | 4.302 |
| Base imponible | 289.057 | 283.109 | 289.057 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
