- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Dimensión: Pequeña , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 18.728 | 10.571 | 9.243 |
| Resultado contable | -5.753.431 | 4.604.045 | 3.876.315 |
| A U M E N T O S | 7.103.912 | 1.878.496 | 1.869.953 |
| Impuesto sobre Sociedades | 782.856 | 698.508 | 611.012 |
| Amort. inmovilizado I+D | 252 | 62 | 62 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 14.297 | 7.508 | 8.181 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 16.662 | 2.966 | 5.535 |
 Aumentos diversos | 6.289.845 | 1.169.453 | 1.245.163 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 38.368 | 24.510 | 26.789 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.579 | 3.271 | 1.539 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 24.055 | 14.686 | 14.379 |
| Pymes: libertad amortización | 11.287 | 5.954 | 5.943 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.767 | 2.746 | 3.265 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 73.416 | 32.755 | 33.293 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 737 | 8 | 8 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 287.567 | 77.974 | 106.975 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.490.086 | 76.552 | 79.483 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 16.940 | 42 | 42 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 6 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.073 | 391 | 391 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 11.390 | 10.611 | 9.905 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.602.695 | 219.549 | 254.063 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 21.545 | 17.614 | 17.523 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 426 | 4 | 4 |
| Otros gastos no deducibles | 245.201 | 45.758 | 50.205 |
| Revalorizaciones contables | 4.635 | 981 | 3.607 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 47.286 | 12.329 | 38.531 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 380 | 76 | 1 |
| Errores contables | 36.546 | 1.881 | 1.752 |
| Operaciones a plazos | 75.863 | 20.452 | 26.948 |
| Recuperación de valor patrimonial | 4.300 | 22 | 443 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 581.627 | 159.004 | 393.730 |
| Subcapitalización | 158 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 199 | 82 | 82 |
| Exención por doble imposición internacional | 19.990 | 337 | 331 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 157.545 | 126.659 | 105.703 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 25.972 | 10.469 | 1.372 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 111 | 111 | 111 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 119.969 | 99.170 | 36.724 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 23.966 | 13.960 | 2.701 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 193.388 | 172.627 | 7.579 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 3.233 | 2.271 | 2.265 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 153.188 | 16.409 | 19.298 |
| D I S M I N U C I O N E S | 6.384.000 | 2.346.861 | 1.078.972 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.089.794 | 256.837 | 156.187 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 674 | 658 | 596 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 21.389 | 21.389 | 21.099 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 557.615 | 474.483 | 131.038 |
| Disminuciones diversas | 3.714.529 | 1.593.494 | 770.051 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 20.547 | 10.096 | 9.393 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.599 | 3.599 | 993 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 164.809 | 147.698 | 71.995 |
| Pymes: libertad amortización | 30.136 | 21.814 | 11.786 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.970 | 6.917 | 5.862 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 41.371 | 24.889 | 21.157 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 296.083 | 236.245 | 170.286 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 874.906 | 269.371 | 37.342 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.975 | 38 | 38 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 170 | 57 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 23.865 | 2.126 | 1.282 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 832 | 776 | 336 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 69.411 | 66.923 | 13.676 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.217.082 | 180.148 | 102.070 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 116 | 17 | 17 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 24.243 | 21.986 | 5.657 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 738 | 90 | 90 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 33.363 | 17.971 | 16.018 |
| Gts.oper.acciones propias | 4.420 | 3.373 | 195 |
| Errores contables | 74.833 | 64.040 | 1.993 |
| Operaciones a plazos | 36.657 | 33.051 | 32.810 |
| Recuperación de valor patrimonial | 2.535 | 132 | 128 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 522.175 | 303.714 | 138.475 |
| Exención por doble imposición internacional | 170.927 | 111.119 | 69.286 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 43 | 2 | 2 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 176.915 | 139.980 | 95.543 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 25.778 | 22.653 | 12.036 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 134 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 122.141 | 104.561 | 38.488 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 219.123 | 200.768 | 9.246 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 23.966 | 13.960 | 2.701 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 16 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 2.765 | 2.198 | 2.198 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 1.001 | 1.001 | 1.001 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 71.571 | 53.383 | 29.440 |
| Base imponible | 4.536.259 | 4.269.154 | 4.536.259 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
