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- Sociedades no financieras por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Información y Comunicaciones
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Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 316 | 208 | 183 |
| Resultado contable | -23.013 | 448.272 | 417.462 |
| A U M E N T O S | 633.744 | 352.011 | 310.149 |
| Impuesto sobre Sociedades | 120.738 | 110.435 | 110.708 |
 Aumentos diversos | 513.006 | 241.576 | 199.440 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 69.827 | 12.082 | 6.798 |
| Amort. inmovilizado I+D | 9 | 9 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.972 | 3.227 | 1.515 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.577 | 2.577 | 2.577 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.778 | 2.713 | 2.616 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 440 | 349 | 334 |
| Pymes: libertad amortización | 277 | 255 | 173 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.495 | 701 | 553 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 282 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 22.439 | 5.732 | 12.342 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 191 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 45.286 | 21.377 | 26.902 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.257 | 476 | 282 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 12 | 4 | 4 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.775 | 1.982 | 1.598 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 56.815 | 22.578 | 22.950 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.343 | 2.935 | 2.862 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 13.904 | 8.303 | 9.163 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.573 | 1.573 | 1.573 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 607 | 508 | 1 |
| Operaciones a plazos | 38.642 | 0 | 38.619 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.183 | 3.257 | 3.257 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 24.324 | 13.465 | 17.007 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 15 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 829 | 48 | 48 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 12.782 | 38 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 37.443 | 37.443 | 37.443 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 59 | 55 | 53 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 155.830 | 98.263 | 3.929 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 89 | 89 | 87 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 6.950 | 1.537 | 6.754 |
| D I S M I N U C I O N E S | 590.143 | 347.247 | 259.183 |
| Impuesto sobre Sociedades | 77.862 | 4.756 | 4.507 |
| Disminuciones diversas | 512.281 | 342.491 | 254.675 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 13.011 | 9.495 | 4.915 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 7.223 | 7.169 | 2.328 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 7.294 | 7.294 | 7.294 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 486 | 486 | 486 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 104 | 104 | 104 |
| Pymes: libertad amortización | 260 | 260 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7 | 7 | 7 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.713 | 280 | 242 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 515 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 25.181 | 9.211 | 12.231 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 29 | 29 | 29 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 68.547 | 60.520 | 60.433 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1 | 1 | 1 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 900 | 189 | 180 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 140 | 136 | 45 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.838 | 5.001 | 2.744 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 53.511 | 27.737 | 24.198 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 159 | 159 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 497 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 21 | 10 | 10 |
| Errores contables | 6.682 | 5.094 | 2.095 |
| Operaciones a plazos | 33.705 | 0 | 33.705 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.123 | 3.197 | 2.165 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 57.235 | 56.356 | 56.356 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.740 | 18 | 9 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 8.807 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 37.397 | 37.397 | 37.397 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 59 | 55 | 53 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 163.084 | 107.332 | 3.820 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 67 | 67 | 67 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.000 | 1.000 | 1.000 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 2.086 | 2.086 | 2.086 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.885 | 1.825 | 729 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 20.588 | 453.036 | 468.428 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 22.415 | 20.855 | 13.387 |
| Base imponible positiva | 455.040 | 440.241 | 455.040 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
