Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Información y Comunicaciones
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 9.407 | 3.950 | 2.792 |
| Resultado contable | -109.158 | 531.121 | 433.467 |
| A U M E N T O S | 816.586 | 417.995 | 411.820 |
| Impuesto sobre Sociedades | 158.405 | 128.776 | 128.149 |
 Aumentos diversos | 658.182 | 289.220 | 283.671 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.762 | 1.994 | 2.061 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.543 | 2.527 | 747 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 17.171 | 17.000 | 17.045 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.632 | 4.392 | 4.355 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.702 | 4.401 | 4.185 |
| Pymes: libertad amortización | 1.219 | 989 | 874 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 813 | 702 | 334 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 2 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.803 | 816 | 774 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 7.068 | 7.039 | 7.039 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 59.593 | 15.322 | 24.060 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 980 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 89.700 | 23.472 | 30.943 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 551 | 43 | 43 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 42 | 42 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 23.565 | 119 | 771 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.722 | 128 | 128 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.122 | 2.579 | 2.110 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 130.636 | 104.518 | 105.800 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 5.467 | 4.170 | 1.035 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 62 | 61 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 16.283 | 6.341 | 6.418 |
| Revalorizaciones contables | 87 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.971 | 2.970 | 2.951 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 584 | 15 | 14 |
| Operaciones a plazos | 52.524 | 13.584 | 52.053 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 4 | 4 | 4 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.709 | 1.541 | 2.599 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 24.025 | 2.319 | 4.991 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 18 | 10 | 9 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 817 | 32 | 32 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 12.985 | 24 | 12 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 4.407 | 0 | 4.407 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 27.062 | 11.178 | 2.457 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.361 | 1.763 | 8 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 141.630 | 57.150 | 3.100 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 2 | 2 | 2 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 199 | 199 | 199 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 869 | 699 | 629 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.487 | 1.068 | 1.479 |
| D I S M I N U C I O N E S | 559.372 | 298.466 | 204.282 |
| Impuesto sobre Sociedades | 56.778 | 10.538 | 11.847 |
| Disminuciones diversas | 502.620 | 287.955 | 192.435 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.426 | 9.389 | 4.536 |
| Amort. inmovilizado I+D | 8 | 8 | 8 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.753 | 5.753 | 802 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 185 | 185 | 185 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 943 | 934 | 934 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 488 | 451 | 445 |
| Pymes: libertad amortización | 596 | 589 | 290 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 985 | 506 | 366 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.699 | 409 | 369 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 6.035 | 6.034 | 6.034 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 29.609 | 18.687 | 26.693 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 29 | 29 | 29 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 117.211 | 87.643 | 58.352 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 8 | 8 | 8 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 12 | 12 | 7 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.516 | 906 | 989 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 134 | 68 | 44 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.829 | 3.798 | 1.493 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 64.402 | 43.035 | 38.852 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 164 | 158 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 10 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 26 | 26 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.043 | 2.042 | 1.979 |
| Gts.oper.acciones propias | 299 | 157 | 9 |
| Errores contables | 699 | 557 | 392 |
| Operaciones a plazos | 34.507 | 643 | 33.705 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 4 | 4 | 4 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 5.237 | 5.226 | 644 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 8.363 | 6.955 | 5.777 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 700 | 700 | 300 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.744 | 23 | 23 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 11.001 | 2.193 | 2.194 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 28.244 | 14.165 | 2.531 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.361 | 1.763 | 8 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 149.665 | 72.392 | 3.018 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 30 | 26 | 26 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.533 | 2.296 | 1.351 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 148.030 | 650.623 | 641.006 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 82.963 | 80.298 | 47.480 |
| Base imponible positiva | 593.526 | 578.234 | 593.526 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
