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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña ,  Sector: Total
Ejercicio 2012

Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO114.75371.33958.829
Resultado contable-21.448.00723.510.57313.961.035
A U M E N T O S43.038.95412.787.26618.888.321
Impuesto sobre Sociedades6.853.7814.791.8644.862.618
 Aumentos diversos36.185.1727.995.40214.025.703
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
178.03996.98499.374
  Amort. inmovilizado I+D
8.7615.4475.878
  Libertad amort.gastos I+D
30.62717.93015.234
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
133.29657.948107.860
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
107.53090.49187.662
  Otros supuestos de libertad de amortización
195.064127.488123.149
  Pymes: libertad amortización
100.06469.31164.791
  Pymes: amortiz.acelerada
71.38043.03940.426
  Cesión de bienes con opción de compra
3.0849001.106
  Arrendamiento financiero: régimen especial
418.820225.586206.089
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
2.921778778
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
4.405.791635.0212.620.565
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
5.6411.4281.449
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
12.142.664671.7215.039.846
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
60.3854.1664.164
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
26.61823.02926.576
  Deducción del fondo de comercio
78.4408.31829.734
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
3.6111.9601.068
  Provisiones y gastos por pensiones
85.24147.15066.353
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
5.015.718747.0101.041.304
  Gastos por donativos y liberalidades
104.30457.65065.237
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
10.5983.4263.268
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
20.7196.6358.222
  Otros gastos no deducibles
1.225.784258.557674.329
  Revalorizaciones contables
12.8959742.777
  Aplicación del valor normal de mercado
872.86274.482795.818
  Ingresos por donaciones por terceros
9.1547651.103
  Errores contables
59.97129.61121.416
  Operaciones a plazos
119.06245.61371.785
  Reversión del deterioro valor patrimonial
87.39727.21622.777
  Otras diferencias ingresos y gastos
641.715319.090371.681
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2.693.201387.884702.056
  Reinversión de beneficios extraordinarios
24.12414.32613.645
  Gastos no deducibles por reinversión
1.072766796
  Exención por doble imposición internacional
95.95075.55657.150
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
195.608134.327126.054
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
307.90715.37924.952
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
346231231
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
3.0073.0073.007
  Rég.fiscal valores extranjeros
22.80200
  Transparencia fiscal internacional
748748748
  Régimen ent.parcialmente exentas
2.031.5221.290.031961.833
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
174.45266.04110.827
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
3.089.6471.979.545179.432
  Rég.entidades navieras
92.29483.40791.845
  Por reserva para inversiones en Canarias
48.22216.49825.421
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
13.35117151
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
18.88516.3762.312
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
171717
  Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
306306306
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
111
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
23.58523.48123.481
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
4.5363.1812.032
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
1.105.432184.554177.590
D I S M I N U C I O N E S30.416.38914.083.6057.288.661
Impuesto sobre Sociedades 6.167.213843.336988.101
 Disminuciones diversas 24.251.84213.242.9256.301.739
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
138.79490.21748.247
  Amort. inmovilizado I+D
10.73410.0407.852
  Libertad amort.gastos I+D
45.67336.44817.367
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
61.36459.72656.636
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
138.325100.79483.527
  Otros supuestos de libertad de amortización
125.180110.931102.872
  Pymes: libertad amortización
110.125105.79768.614
  Pymes: amortiz.acelerada
72.50558.92044.640
  Cesión de bienes con opción de compra
1.717830597
  Arrendamiento financiero: régimen especial
219.607147.597112.262
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
1.760821736
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
674.670268.539188.079
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
3.1482.5101.924
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
7.132.8912.808.258631.219
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
58.32018.6122.848
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
33.44329.2909.936
  Deducción del fondo de comercio
49.12719.94215.068
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
13.40811.92110.496
  Provisiones y gastos por pensiones
87.23759.15942.576
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
3.052.727856.596617.237
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
14.0598.8748.555
  Revalorizaciones contables
6.5892.657814
  Aplicación del valor normal de mercado
120.341113.71490.705
  Ingresos por donaciones por terceros
2.1031.9431.537
  Corrección rentas depreciación monetaria
31.52821.21815.167
  Gts.oper.acciones propias
32.3341.4751.251
  Errores contables
179.87196.30541.556
  Operaciones a plazos
119.351113.36744.315
  Reversión del deterioro valor patrimonial
87.39727.21622.777
  Otras diferencias ingresos y gastos
781.523480.683234.813
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2740254
  Exención por doble imposición internacional
3.623.6372.754.6411.710.318
  Reducción ingresos activos intangibles
75.69967.38255.677
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
297.467246.248157.240
  Soc.y fondos capital-riesgo
23.20620.29120.291
  Valor.bienes y derechos
188.7759.0258.770
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
35.36235.14934.893
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
3.6033.6032.817
  Rég.fiscal valores extranjeros
359.99883.662246.979
  Transparencia fiscal internacional
378378378
  Régimen ent.parcialmente exentas
2.068.6991.429.786972.723
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
174.45266.04110.827
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
3.287.8572.295.582189.814
  Montes vecinales en mano común
282282282
  Régimen entidades navieras
89.63389.63389.633
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
16.09115.59414.978
  Reserva para inversiones en Canarias
187.975187.975187.035
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
12.01712.0170
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
8.7658.7658.765
  Correcciones entidades normativa foral
4.9414.1724.180
  Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009
000
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
171717
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
4.1844.1844.184
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
300300300
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
424.824223.10961.675
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-8.819.05222.213.08425.562.176
Compensaciones de B.I. negativas 2.631.3552.334.913843.489
Base imponible positiva24.718.69622.796.35024.718.696
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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