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- Sociedades no financieras por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Dimensión: Pequeña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 787 | 569 | 502 |
| Resultado contable | 662.200 | 1.209.632 | 1.062.644 |
| A U M E N T O S | 894.976 | 374.868 | 520.803 |
| Impuesto sobre Sociedades | 279.164 | 274.241 | 275.109 |
 Aumentos diversos | 615.812 | 100.627 | 245.694 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.349 | 5.143 | 5.040 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 147 | 68 | 68 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 13 | 7 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 42 | 41 | 35 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 355 | 340 | 321 |
| Pymes: libertad amortización | 457 | 438 | 438 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 116 | 115 | 115 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 260 | 125 | 125 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 192.236 | 5.421 | 97.336 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 123.069 | 26.086 | 30.117 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5.823 | 516 | 508 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.922 | 899 | 2.849 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 382 | 272 | 272 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 8.707 | 8.404 | 7.735 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 199.569 | 40.361 | 59.066 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.459 | 1.607 | 1.947 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 5.829 | 2.219 | 2.191 |
| Revalorizaciones contables | 15 | 15 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1 | 1 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 15 | 15 | 15 |
| Errores contables | 112 | 33 | 33 |
| Operaciones a plazos | 62 | 0 | 62 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 9.680 | 1.872 | 7.750 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 44.554 | 786 | 24.628 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 291 | 168 | 134 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 29 | 1 | 29 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 520 | 264 | 264 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 6.470 | 3.284 | 485 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.170 | 24 | 24 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 9 | 9 | 9 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 872 | 32 | 32 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.278 | 2.064 | 4.066 |
| D I S M I N U C I O N E S | 450.383 | 255.545 | 223.014 |
| Impuesto sobre Sociedades | 85.165 | 37.048 | 51.058 |
| Disminuciones diversas | 365.218 | 218.497 | 171.955 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.650 | 1.093 | 783 |
| Amort. inmovilizado I+D | 18 | 18 | 18 |
| Libertad amort.gastos I+D | 185 | 185 | 185 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 25 | 25 | 20 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 444 | 444 | 215 |
| Pymes: libertad amortización | 209 | 209 | 168 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 140 | 106 | 106 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 71 | 64 | 64 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 54.315 | 45.484 | 45.452 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 67.713 | 26.588 | 28.307 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 35.470 | 196 | 182 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 5.340 | 4.608 | 4.608 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.888 | 3.056 | 3.416 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 354 | 307 | 307 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 18.443 | 18.313 | 8.303 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 88.861 | 52.246 | 40.982 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 14 | 14 | 14 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 834 | 6 | 6 |
| Gts.oper.acciones propias | 17 | 12 | 12 |
| Errores contables | 142 | 131 | 131 |
| Operaciones a plazos | 214 | 214 | 214 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 9.447 | 3.958 | 4.025 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 19.868 | 16.396 | 9.737 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.981 | 1.981 | 1.981 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.299 | 889 | 889 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 20.291 | 20.291 | 20.291 |
| Valor.bienes y derechos | 935 | 935 | 935 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 6.673 | 3.717 | 345 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.170 | 24 | 24 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 190 | 190 | 190 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 18.795 | 16.819 | 70 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.106.792 | 1.328.955 | 1.360.432 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 33.816 | 33.192 | 15.251 |
| Base imponible positiva | 1.345.182 | 1.327.749 | 1.345.182 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
