- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Sociedades no financieras
- Total Sociedades no financieras
- Sociedades no financieras por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 8.642 | 3.189 | 2.454 |
| Resultado contable | 7.803.306 | 8.883.369 | 8.407.337 |
| A U M E N T O S | 1.487.688 | 642.264 | 744.834 |
| Impuesto sobre Sociedades | 340.949 | 311.917 | 323.454 |
 Aumentos diversos | 1.146.739 | 330.348 | 421.380 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 84 | 1 | 1 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 26 | 0 | 11 |
| Pymes: libertad amortización | 17 | 15 | 8 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7 | 6 | 6 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 44 | 32 | 14 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 133.497 | 8.543 | 9.766 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 773.615 | 205.877 | 281.639 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 45.905 | 6.609 | 21.600 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1 | 1 | 1 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 46.760 | 26.017 | 23.670 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 320 | 97 | 178 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4.886 | 4.886 | 4.886 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 3.341 | 0 | 300 |
| Otros gastos no deducibles | 21.563 | 7.743 | 10.025 |
| Revalorizaciones contables | 31 | 8 | 3 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.103 | 8 | 108 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 252 | 232 | 245 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 804 | 615 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 109 | 58 | 20 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 50.830 | 15.038 | 13.926 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 167 | 24 | 16 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 107 | 107 | 107 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 224 | 166 | 167 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 5.737 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.143 | 337 | 1.103 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 1 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 157 | 121 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 19 | 19 | 19 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 7 | 7 | 7 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 52.185 | 52.185 | 52.185 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 126 | 126 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 212 | 212 | 212 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.463 | 1.257 | 1.156 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.462.389 | 2.180.003 | 1.934.019 |
| Impuesto sobre Sociedades | 202.075 | 78.593 | 72.503 |
| Disminuciones diversas | 2.260.314 | 2.101.410 | 1.861.516 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 72 | 65 | 29 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 38 | 28 | 28 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1 | 1 | 1 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 68 | 64 | 11 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 19.554 | 1.347 | 206 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 201.180 | 88.292 | 26.562 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.460 | 331 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.849 | 557 | 37 |
| Deducción del fondo de comercio | 56 | 14 | 14 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 38.855 | 38.737 | 4.287 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4.886 | 4.886 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 45 | 45 | 45 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.722 | 2.722 | 2.722 |
| Gts.oper.acciones propias | 76 | 26 | 10 |
| Errores contables | 1.624 | 1.455 | 90 |
| Operaciones a plazos | 6.659 | 6.590 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 804 | 615 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 144 | 31 | 31 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.185.336 | 1.185.190 | 1.162.969 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 63 | 0 | 6 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 95.519 | 85.029 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 5.681 | 5.681 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 12.769 | 2.584 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 862 | 530 | 94 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 1 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.157 | 213 | 944 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1 | 1 | 1 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 68 | 68 | 68 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 10 | 0 | 10 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 652.312 | 652.312 | 652.312 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 1.255 | 1.255 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 23.991 | 23.353 | 11.036 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 6.828.597 | 7.345.631 | 7.218.152 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 579.741 | 576.795 | 284.276 |
| Base imponible positiva | 6.933.876 | 6.879.093 | 6.933.876 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
