- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Total
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 59.982 | 23.471 | 15.860 |
| Resultado contable | -658.255 | 1.206.896 | 928.289 |
| A U M E N T O S | 2.318.608 | 882.283 | 801.530 |
| Impuesto sobre Sociedades | 351.189 | 319.705 | 299.458 |
 Aumentos diversos | 1.967.419 | 562.578 | 502.073 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 20.832 | 13.307 | 12.644 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 171.428 | 119.461 | 126.394 |
| Amort. inmovilizado I+D | 127 | 127 | 127 |
| Libertad amort.gastos I+D | 7.319 | 7.224 | 7.224 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 11.178 | 8.770 | 10.862 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 29.534 | 9.473 | 11.807 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 11.757 | 10.201 | 9.811 |
| Pymes: libertad amortización | 5.155 | 2.553 | 2.507 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.318 | 3.047 | 1.870 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 33 | 31 | 31 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.473 | 12.475 | 11.134 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 98 | 77 | 77 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 80.111 | 59.738 | 59.890 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 78 | 67 | 29 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 16.286 | 10.476 | 11.853 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.076 | 136 | 2.438 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 87 | 32 | 32 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.583 | 1.613 | 1.400 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 118.263 | 23.115 | 44.182 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.858 | 2.076 | 2.235 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 5.257 | 387 | 4 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 339.595 | 13.809 | 67.237 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 222 | 222 | 222 |
| Otros gastos no deducibles | 64.433 | 16.100 | 19.013 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 4.837 | 971 | 971 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 254 | 61 | 148 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 14 | 14 | 14 |
| Errores contables | 3.252 | 133 | 132 |
| Operaciones a plazos | 4.996 | 1.561 | 2.366 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 23 | 20 | 20 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 589.106 | 2.432 | 2.432 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 10.218 | 7.470 | 8.839 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 64.914 | 6.665 | 13.304 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 964 | 553 | 680 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 183 | 168 | 167 |
| Exención por doble imposición internacional | 897 | 891 | 7 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 5 | 5 | 5 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 17.984 | 15.329 | 17.035 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 339 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 12 | 12 | 12 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 148.447 | 117.435 | 20.594 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 14.448 | 981 | 159 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 154.682 | 72.054 | 23.153 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 141 | 71 | 64 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 31.601 | 21.234 | 8.949 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.818.031 | 643.404 | 244.020 |
| Impuesto sobre Sociedades | 229.361 | 9.863 | 9.924 |
| Disminuciones diversas | 1.595.500 | 627.063 | 238.883 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 17.222 | 11.860 | 11.855 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 20 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.062 | 2.062 | 2.062 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 65.212 | 65.080 | 1.748 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.860 | 2.860 | 2.648 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.043 | 1.754 | 1.552 |
| Pymes: libertad amortización | 5.096 | 4.816 | 2.374 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.807 | 5.264 | 2.345 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 2 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 15.153 | 12.698 | 10.183 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 559.255 | 42.953 | 42.794 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 25 | 8 | 8 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 125.370 | 123.531 | 1.006 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 18.706 | 2.036 | 2.036 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 13 | 13 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.701 | 1.597 | 1.243 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 24 | 18 | 15 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 18.387 | 2.326 | 2.326 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 292.611 | 27.356 | 23.916 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 121 | 121 | 120 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.127 | 3.110 | 2.251 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 226 | 86 | 74 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.387 | 763 | 598 |
| Gts.oper.acciones propias | 70 | 42 | 35 |
| Errores contables | 10.199 | 4.199 | 1.550 |
| Operaciones a plazos | 8.956 | 8.899 | 8.464 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 22 | 22 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 62 | 43 | 13 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 23.711 | 18.517 | 18.719 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.096 | 1.174 | 293 |
| Exención por doble imposición internacional | 29.689 | 27.143 | 20.707 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 1.517 | 1.517 | 1.517 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 4 | 3 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 19.148 | 14.713 | 14.317 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 15 | 15 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 155.262 | 131.218 | 16.478 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 15.198 | 2.533 | 473 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 140.126 | 85.411 | 24.917 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 6.560 | 6.544 | 6.506 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 1 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 38.431 | 14.755 | 13.735 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -164.410 | 1.452.273 | 1.481.012 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 240.755 | 231.410 | 62.100 |
| Base imponible positiva | 1.418.913 | 1.392.126 | 1.418.913 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
