- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Dimensión: Pequeña , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 13.881 | 8.776 | 5.996 |
| Resultado contable | 276.010 | 1.489.734 | 1.018.289 |
| A U M E N T O S | 2.928.706 | 1.835.225 | 1.049.669 |
| Impuesto sobre Sociedades | 396.638 | 352.380 | 315.072 |
 Aumentos diversos | 2.532.067 | 1.482.845 | 734.597 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 10.969 | 8.367 | 7.785 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 116.879 | 69.910 | 60.936 |
| Amort. inmovilizado I+D | 181 | 171 | 171 |
| Libertad amort.gastos I+D | 348 | 281 | 272 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.177 | 4.052 | 3.467 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 11.029 | 9.191 | 7.138 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.960 | 6.400 | 5.962 |
| Pymes: libertad amortización | 11.106 | 8.779 | 7.242 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.220 | 5.309 | 4.266 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 89 | 66 | 66 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 14.088 | 10.393 | 7.852 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 72 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 23.600 | 8.928 | 4.307 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.305 | 308 | 465 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 936 | 48 | 48 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 203 | 174 | 173 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 75.585 | 4.825 | 5.034 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.051 | 583 | 52 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.694 | 131 | 157 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.233 | 1.269 | 1.141 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 27.783 | 4.904 | 5.523 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 13.725 | 5.444 | 4.542 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 751 | 53 | 49 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 38.469 | 21.566 | 14.656 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 53 | 52 | 52 |
| Otros gastos no deducibles | 73.080 | 29.087 | 30.914 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 8 | 6 | 6 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.441 | 212 | 2.312 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.163 | 79 | 1.085 |
| Errores contables | 7.290 | 1.059 | 5.235 |
| Operaciones a plazos | 4.891 | 3.606 | 2.187 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 5.981 | 1.704 | 554 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 277 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 1.980 | 1.895 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.319 | 1.445 | 1.453 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 22.438 | 3.290 | 6.910 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 539 | 322 | 401 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 100 | 91 | 21 |
| Exención por doble imposición internacional | 668 | 668 | 668 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 2.280 | 2.280 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.499 | 1.303 | 1.584 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 93 | 93 | 93 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 954.125 | 501.032 | 429.536 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 41.048 | 27.018 | 2.327 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 973.815 | 698.905 | 94.747 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 627 | 232 | 578 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 6.572 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 18 | 1 | 1 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 182 | 170 | 180 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 53.129 | 37.143 | 12.451 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.538.069 | 1.726.239 | 669.778 |
| Impuesto sobre Sociedades | 127.049 | 21.601 | 6.209 |
| Disminuciones diversas | 2.411.020 | 1.704.639 | 663.568 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.183 | 2.581 | 1.642 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.555 | 603 | 611 |
| Amort. inmovilizado I+D | 27 | 27 | 27 |
| Libertad amort.gastos I+D | 59 | 59 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.449 | 4.449 | 3.201 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.667 | 3.595 | 2.785 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.877 | 2.665 | 990 |
| Pymes: libertad amortización | 17.033 | 15.217 | 8.206 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 15.448 | 13.319 | 10.568 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 46 | 46 | 46 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.805 | 5.975 | 3.598 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 17.485 | 14.413 | 2.659 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.138 | 35 | 17 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 255 | 1 | 32 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 80 | 67 | 67 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 4.212 | 1.511 | 1.511 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.508 | 1.622 | 1.492 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 255 | 241 | 123 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.379 | 1.749 | 335 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 27.234 | 17.659 | 11.751 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 11.684 | 11.087 | 2.366 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 501 | 501 | 375 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 80 | 57 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 10.136 | 9.218 | 9.409 |
| Gts.oper.acciones propias | 33 | 7 | 3 |
| Errores contables | 10.070 | 4.170 | 5.184 |
| Operaciones a plazos | 10.431 | 8.055 | 4.664 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 568 | 568 | 182 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 14 | 14 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 13.166 | 7.484 | 196 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 9.015 | 6.819 | 377 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.375 | 2.355 | 40 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.020 | 618 | 236 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 2.414 | 2.414 | 7 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 259 | 259 | 259 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.237 | 1.956 | 1.576 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 493 | 463 | 31 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 9.332 | 9.332 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 956.264 | 563.434 | 419.777 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 39.318 | 26.959 | 2.073 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.104.616 | 861.579 | 101.848 |
| Montes vecinales en mano común | 157 | 157 | 157 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 499 | 498 | 498 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 57.924 | 57.924 | 57.766 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 5.655 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 49.065 | 42.876 | 6.884 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 666.656 | 1.598.729 | 1.398.180 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 379.271 | 365.020 | 99.854 |
| Base imponible positiva | 1.298.326 | 1.273.009 | 1.298.326 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
