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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña ,  Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014

expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO31.19024.31620.311
Resultado contable5.089.3337.827.9494.768.553
A U M E N T O S5.129.3503.693.0563.202.315
Impuesto sobre Sociedades1.825.9961.709.4131.685.290
 Aumentos diversos3.303.3541.983.6421.517.025
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
36.36226.02525.382
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
437.963312.329316.895
  Amort. inmovilizado I+D
1.153733711
  Libertad amort.gastos I+D
1.5591.4171.348
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
13.73111.46111.511
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
33.14529.40029.660
  Otros supuestos de libertad de amortización
27.26321.37421.748
  Pymes: libertad amortización
19.98817.12816.292
  Pymes: amortiz.acelerada
15.55413.16112.348
  Cesión de bienes con opción de compra
1.1076351.028
  Arrendamiento financiero: régimen especial
138.615118.056107.423
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
161616
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
322.051259.70637.825
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
22.15610.7817.642
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
228194194
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
505388323
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
89.37740.98841.748
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
286.926230.93654.856
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
15.6199.6689.939
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
3.677201201
  Provisiones y gastos por pensiones
14.04612.57111.351
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
539.846346.737262.273
  Gastos por donativos y liberalidades
26.56418.71122.052
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
100
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
15.55422814.991
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
210.96679.75991.717
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
6.8131.8431.732
  Otros gastos no deducibles
219.151141.379104.555
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
3.5713.1472.809
  Aplicación del valor normal de mercado
12.09810.57110.392
  Ingresos por donaciones por terceros
1.5048768
  Errores contables
16.4594.4125.401
  Operaciones a plazos
15.1148.0877.755
  Reversión del deterioro valor patrimonial
2.232343636
  Rentas negativas art.19.11 y 12
6.8316.2906.290
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
2.5097980
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
103.61421.80636.701
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
139.29418.21332.857
  Reinversión de beneficios extraordinarios
2.1261.3511.179
  Gastos no deducibles por reinversión
4197159
  Exención por doble imposición internacional
1.5301.208201
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
32.28930.73731.176
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
22.52720.71018.606
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
7.1662537.005
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
2380238
  Régimen ent.parcialmente exentas
98.09981.21728.974
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
2.9142.7972.486
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
40.83130.8791.891
  Rég.entidades navieras
78.126078.126
  Por reserva para inversiones en Canarias
8.3395.3816.826
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
2144040
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
400400311
  Exención transmisión bienes inmuebles
171717
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
197190197
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
1.1691.104855
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
203.58727.70730.168
D I S M I N U C I O N E S5.212.2884.455.4481.161.145
Impuesto sobre Sociedades 366.93095.45083.483
 Disminuciones diversas 4.845.3584.359.9981.077.662
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
22.12217.59510.685
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.7231.5381.266
  Amort. inmovilizado I+D
2.7322.6882.688
  Libertad amort.gastos I+D
1.2001.200529
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
8.6698.5936.381
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
8.7208.5768.043
  Otros supuestos de libertad de amortización
4.1883.9363.306
  Pymes: libertad amortización
25.14923.59718.196
  Pymes: amortiz.acelerada
25.26523.87017.699
  Cesión de bienes con opción de compra
970949911
  Arrendamiento financiero: régimen especial
63.69455.47042.986
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
000
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
199.121155.68030.461
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
5.4765.3644.961
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
253253211
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
632517420
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
89.79683.20869.831
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
302279201
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
49014080
  Deducción del fondo de comercio
10.5268.0586.254
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
2.2082.1541.940
  Provisiones y gastos por pensiones
5.8794.8224.680
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
437.200350.943174.159
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
36.96824.49319.633
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
2.056362168
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
10300
  Revalorizaciones contables
613568256
  Aplicación del valor normal de mercado
10.51410.514357
  Ingresos por donaciones por terceros
10104
  Corrección rentas depreciación monetaria
7.2916.6194.951
  Gts.oper.acciones propias
32614768
  Errores contables
33.14717.1617.339
  Operaciones a plazos
18.29416.37213.513
  Reversión del deterioro valor patrimonial
8.5103.1973.171
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
2.446.4512.443.471621
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
75.52450.76740.629
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
13.3937.7443.363
  Exención por doble imposición internacional
178.795172.179140.598
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
438.786413.57976.957
  Reducción ingresos activos intangibles
882710381
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
24.71320.38010.996
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
2.2452.243156
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
1.5001.5000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
115.10799.33030.045
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
294294294
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
46.96037.4002.045
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
62.2956.59162.295
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
6.1755.9845.900
  Reserva para inversiones en Canarias
133.105133.105132.948
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
000
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
1.4561.4561.400
  Exención transmisión bienes inmuebles
565656
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
262.473124.334113.632
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas5.007.4447.066.1756.810.682
Compensaciones de B.I. negativas 759.148715.065235.594
Base imponible positiva6.575.0856.485.9506.575.085
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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