- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 131.753 | 24.333 | 13.980 |
| Resultado contable | 4.570.941 | 7.755.044 | 4.687.388 |
| A U M E N T O S | 4.404.419 | 1.872.377 | 1.115.161 |
| Impuesto sobre Sociedades | 442.577 | 377.735 | 324.151 |
 Aumentos diversos | 3.961.842 | 1.494.642 | 791.010 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.053 | 1.393 | 1.460 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 29.430 | 15.213 | 20.788 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 25 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 78 | 70 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.149 | 1.141 | 1.132 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 358 | 102 | 223 |
| Pymes: libertad amortización | 619 | 105 | 64 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 462 | 218 | 140 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 1 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.227 | 1.631 | 1.415 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 59.567 | 1.743 | 23.496 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 4.502 | 0 | 201 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 80 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 699 | 8 | 53 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 508.455 | 134.488 | 327.154 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 18.918 | 1.753 | 1.942 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3 | 2 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 106 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 718.571 | 14.357 | 18.460 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.701 | 1.960 | 548 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 33.050 | 12.357 | 394 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 802.473 | 30.183 | 142.527 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 2.942 | 12 | 12 |
| Otros gastos no deducibles | 104.902 | 7.485 | 22.379 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 594 | 0 | 3 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.084.492 | 1.059.947 | 9.403 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 46 | 0 | 0 |
| Errores contables | 2.816 | 87 | 354 |
| Operaciones a plazos | 4.052 | 2.133 | 3.186 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 128 | 28 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 37.894 | 2.853 | 69 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 9 | 9 | 9 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 53.126 | 116 | 34.323 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 352.379 | 150.009 | 112.278 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 203 | 105 | 78 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 87 | 3 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 9.325 | 450 | 6.544 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 196 | 97 | 101 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 219 | 219 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 8.903 | 7.869 | 8.903 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 351 | 351 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 1.567 | 1.567 | 1.567 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 4.630 | 2.368 | 995 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.201 | 31 | 31 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 13.489 | 6.683 | 668 |
| Rég.entidades navieras | 13.867 | 5.346 | 13.867 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 715 | 96 | 560 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 29.679 | 1.150 | 29.679 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 775 | 628 | 762 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 42.730 | 28.274 | 5.239 |
| D I S M I N U C I O N E S | 8.025.740 | 6.769.793 | 3.050.030 |
| Impuesto sobre Sociedades | 737.373 | 131.435 | 69.523 |
| Disminuciones diversas | 7.288.366 | 6.638.358 | 2.980.507 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 581 | 542 | 416 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 69 | 27 | 4 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.428 | 1.208 | 3.393 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 26 | 26 | 6 |
| Pymes: libertad amortización | 334 | 283 | 157 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 286 | 184 | 127 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.166 | 499 | 258 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 5.422 | 2.993 | 1.767 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 110 | 29 | 29 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 215 | 210 | 179 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 444.800 | 201.293 | 239.793 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 12.153 | 1.275 | 1.112 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 6.501 | 6.384 | 2.033 |
| Deducción del fondo de comercio | 8.466 | 609 | 121 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 38 | 38 | 38 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 78.384 | 14.196 | 6.041 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 438.659 | 343.912 | 60.212 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 16.876 | 16.876 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 4 | 4 | 4 |
| Revalorizaciones contables | 92 | 92 | 92 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 65.987 | 65.468 | 792 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 96.820 | 96.779 | 95.915 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.740 | 2.529 | 2.100 |
| Gts.oper.acciones propias | 488 | 382 | 336 |
| Errores contables | 29.694 | 423 | 2.157 |
| Operaciones a plazos | 12.073 | 12.070 | 11.471 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.233 | 1.086 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 5 | 5 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 37 | 37 | 35 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.412 | 4.539 | 4.128 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 16.961 | 14.360 | 2.991 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.860.759 | 1.715.978 | 282.999 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 280.854 | 274.518 | 875 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.353 | 2.295 | 106 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 95.447 | 95.447 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 10.909 | 10.909 | 9.559 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 3.649.810 | 3.630.816 | 2.190.791 |
| Transparencia fiscal internacional | 4.992 | 4.992 | 4.992 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 6.442 | 4.363 | 1.217 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.423 | 154 | 148 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 18.319 | 13.913 | 644 |
| Montes vecinales en mano común | 162 | 162 | 103 |
| Régimen entidades navieras | 29.233 | 21.022 | 29.233 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 280 | 279 | 271 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 11.744 | 11.744 | 11.713 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 15 | 9 | 9 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 65.562 | 63.396 | 12.140 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 949.698 | 2.857.737 | 2.752.643 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 532.280 | 507.985 | 64.688 |
| Base imponible positiva | 2.687.955 | 2.523.631 | 2.687.955 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
