- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 24.976 | 7.137 | 4.983 |
| Resultado contable | -843.986 | 680.448 | 273.454 |
| A U M E N T O S | 1.537.477 | 502.588 | 797.557 |
| Impuesto sobre Sociedades | 236.068 | 162.692 | 156.519 |
 Aumentos diversos | 1.301.409 | 339.895 | 641.038 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.209 | 5.651 | 7.923 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 357.251 | 145.406 | 176.453 |
| Amort. inmovilizado I+D | 9 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 66 | 66 | 54 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 50.569 | 49.631 | 49.629 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 8.808 | 8.577 | 1.817 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 19.076 | 10.866 | 7.735 |
| Pymes: libertad amortización | 568 | 119 | 148 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 10.726 | 6.243 | 2.138 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 78 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.675 | 2.436 | 1.501 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 49.257 | 896 | 4.657 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 811 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 73.237 | 2.197 | 35.450 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 10.565 | 46 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 40 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 71.907 | 7.322 | 40.004 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 664 | 129 | 201 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 922 | 0 | 755 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 62.819 | 2.241 | 44.648 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 65.460 | 0 | 56.802 |
| Otros gastos no deducibles | 15.985 | 2.348 | 3.302 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 328 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.738 | 22 | 3.532 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 28 | 0 | 0 |
| Errores contables | 2.319 | 109 | 165 |
| Operaciones a plazos | 2.153 | 64 | 2.071 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.137 | 0 | 2.137 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 23.783 | 155 | 139 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 422.163 | 83.210 | 183.297 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 11 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 31 | 0 | 23 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.393 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 5 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 426 | 5 | 167 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 733 | 0 | 733 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 871 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.932 | 8.358 | 8.177 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 82 | 0 | 82 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 162 | 162 | 162 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 4 | 4 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 12.406 | 3.633 | 7.135 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.168.499 | 518.183 | 213.026 |
| Impuesto sobre Sociedades | 305.108 | 50.869 | 82.609 |
| Disminuciones diversas | 863.392 | 467.315 | 130.417 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 17.816 | 8.006 | 8.481 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 23.557 | 23.466 | 79 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 145.871 | 42.467 | 4.224 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 51.864 | 24.249 | 3.001 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.540 | 3.540 | 2.701 |
| Pymes: libertad amortización | 291 | 68 | 12 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 41.491 | 17.379 | 1.749 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 90 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.948 | 7.334 | 3.525 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 14.333 | 3.115 | 1.171 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 4.013 | 4.003 | 215 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 139 | 139 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.192 | 2.192 | 2.192 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.326 | 4 | 4 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 343.044 | 224.307 | 46.406 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 34.081 | 2.081 | 2.047 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1.379 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 26.696 | 26.696 | 178 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 24 | 24 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 39 | 39 | 39 |
| Gts.oper.acciones propias | 6 | 3 | 1 |
| Errores contables | 41.456 | 1.187 | 1.011 |
| Operaciones a plazos | 699 | 699 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.859 | 1.287 | 564 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.420 | 1.195 | 829 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.626 | 2.975 | 1.458 |
| Exención por doble imposición internacional | 5.481 | 1.938 | 78 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 16.650 | 13.391 | 86 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 55 | 55 | 55 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 3.220 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 10.745 | 10.400 | 9.834 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 708 | 634 | 73 |
| Montes vecinales en mano común | 118 | 118 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 22 | 22 | 22 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 255 | 255 | 255 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 46.338 | 44.048 | 40.127 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -475.008 | 664.852 | 857.985 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 171.153 | 128.300 | 58.216 |
| Base imponible positiva | 799.769 | 683.111 | 799.769 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
