- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Dimensión: Mediana , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 140 | 103 | 104 |
| Resultado contable | 288.081 | 570.374 | 518.847 |
| A U M E N T O S | 743.609 | 448.676 | 521.889 |
| Impuesto sobre Sociedades | 152.897 | 141.621 | 146.510 |
 Aumentos diversos | 590.713 | 307.055 | 375.379 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 32.497 | 30.987 | 30.353 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 134.270 | 107.573 | 113.505 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.199 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 10.491 | 10.491 | 10.491 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 8.700 | 7.918 | 7.918 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 32.510 | 15.032 | 15.052 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.333 | 1.160 | 1.161 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 13.082 | 559 | 2.310 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 3.958 | 177 | 177 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 6.650 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 10.775 | 7.151 | 7.990 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 304 | 304 | 304 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 14 | 14 | 14 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.732 | 2.627 | 2.722 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 102.174 | 39.044 | 48.238 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.198 | 1.132 | 1.181 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 48.474 | 6.255 | 42.966 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 91.756 | 1.371 | 9.194 |
| Otros gastos no deducibles | 34.047 | 32.199 | 32.413 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 224 | 224 | 224 |
| Operaciones a plazos | 31 | 31 | 31 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.424 | 2.424 | 2.424 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 7.296 | 5.082 | 5.884 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 16.574 | 9.447 | 14.972 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.002 | 1.002 | 1.002 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.114 | 2.102 | 2.102 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 11.823 | 11.823 | 11.823 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.998 | 1.998 | 1.998 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.062 | 8.928 | 8.928 |
| D I S M I N U C I O N E S | 293.598 | 199.398 | 211.913 |
| Impuesto sobre Sociedades | 71.890 | 18.859 | 26.392 |
| Disminuciones diversas | 221.708 | 180.539 | 185.521 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 56.798 | 56.118 | 56.141 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 8.084 | 8.084 | 8.084 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 35.708 | 35.708 | 35.708 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 650 | 616 | 623 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 3.995 | 3.820 | 3.972 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 6.879 | 195 | 195 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.657 | 56 | 966 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.200 | 970 | 1.200 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.736 | 2.932 | 3.541 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 19.228 | 19.228 | 19.228 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.655 | 1.655 | 1.655 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 20.120 | 9.644 | 10.801 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 2.389 | 304 | 304 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 4 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 579 | 579 | 211 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.004 | 1.667 | 1.667 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 5.744 | 5.170 | 5.170 |
| Exención por doble imposición internacional | 9.061 | 2.363 | 3.713 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 5.275 | 1.154 | 1.154 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.802 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 15.161 | 12.220 | 13.133 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 867 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 2.068 | 2.068 | 2.068 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 8.864 | 8.864 | 8.864 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 5.322 | 5.322 | 5.322 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.857 | 1.800 | 1.800 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 741.977 | 821.100 | 830.270 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 18.684 | 17.547 | 17.007 |
| Base imponible positiva | 820.083 | 810.606 | 820.083 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
