- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Dimensión: Mediana , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 165 | 130 | 116 |
| Resultado contable | 3.012.814 | 3.250.335 | 2.756.864 |
| A U M E N T O S | 1.689.780 | 1.419.751 | 1.329.513 |
| Impuesto sobre Sociedades | 668.936 | 640.384 | 658.783 |
 Aumentos diversos | 1.020.843 | 779.367 | 670.730 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.058 | 7.956 | 7.698 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 26.301 | 23.425 | 22.644 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 404 | 404 | 349 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 746 | 693 | 693 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 25 | 25 | 12 |
| Pymes: libertad amortización | 17 | 17 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 351 | 336 | 336 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 41.586 | 39.179 | 38.563 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 129.758 | 76.321 | 128.130 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 44.261 | 43.155 | 43.155 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 149.968 | 132.183 | 23.058 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 859 | 140 | 74 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.016 | 1.016 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.227 | 798 | 798 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 34.634 | 17.596 | 10.008 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 257.465 | 249.222 | 234.046 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.126 | 5.669 | 5.612 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 981 | 980 | 980 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 147.893 | 100.623 | 40.843 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 14.288 | 14.288 | 14.288 |
| Otros gastos no deducibles | 14.040 | 4.358 | 4.188 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.915 | 306 | 1.385 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.314 | 4.314 | 4.314 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 23 | 23 | 23 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.122 | 2.122 | 2.122 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 3.086 | 1.391 | 3.086 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 15.934 | 15.511 | 13.326 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 45.793 | 539 | 40.383 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 44 | 44 | 44 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 2.589 | 2.589 | 2.589 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.837 | 4.837 | 3.409 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 13.388 | 13.388 | 13.388 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 680 | 381 | 377 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 360 | 360 | 350 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 31.189 | 4.106 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 50 | 50 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 64 | 64 | 64 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 207 | 2 | 2 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 13.242 | 10.952 | 10.390 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.899.756 | 1.760.523 | 736.027 |
| Impuesto sobre Sociedades | 135.687 | 115.978 | 21.510 |
| Disminuciones diversas | 1.764.069 | 1.644.545 | 714.517 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.909 | 4.720 | 4.859 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 106 | 106 | 106 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 153.126 | 92.944 | 92.382 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 145.005 | 132.617 | 143.899 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 10.097 | 3.687 | 2.476 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 258 | 258 | 258 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 25.290 | 25.290 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.676 | 3.676 | 2.363 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 15.571 | 15.374 | 8.804 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 397.271 | 385.215 | 211.663 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 39.763 | 37.120 | 4.287 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 29 | 29 | 29 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 96 | 96 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 5.003 | 5.003 | 5.003 |
| Gts.oper.acciones propias | 2.779 | 2.766 | 2.766 |
| Errores contables | 129 | 129 | 129 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 20.450 | 20.450 | 20.450 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 17.376 | 16.415 | 14.643 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 20.709 | 20.709 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 531.087 | 524.947 | 45.191 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 242.994 | 242.978 | 75.061 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 439 | 439 | 439 |
| Obra benéfico-social cajas | 549 | 549 | 549 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.671 | 4.603 | 4.603 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 11.298 | 11.298 | 11.298 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 21.681 | 4.918 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 9.101 | 9.101 | 8.408 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 83 | 83 | 83 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 80.519 | 79.024 | 54.767 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 2.802.837 | 2.909.563 | 3.350.350 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 160.843 | 152.097 | 145.264 |
| Base imponible positiva | 3.205.087 | 3.147.399 | 3.205.087 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
