- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Mediana , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 601 | 448 | 285 |
| Resultado contable | 213.520 | 297.847 | 183.390 |
| A U M E N T O S | 1.786.173 | 1.131.055 | 263.196 |
| Impuesto sobre Sociedades | 64.341 | 59.816 | 59.053 |
 Aumentos diversos | 1.721.832 | 1.071.239 | 204.144 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.263 | 594 | 751 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 28.974 | 20.660 | 20.345 |
| Amort. inmovilizado I+D | 282 | 282 | 187 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.214 | 1.851 | 2.018 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.918 | 2.888 | 2.751 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.261 | 1.196 | 984 |
| Pymes: libertad amortización | 1.240 | 951 | 866 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 295 | 78 | 255 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 13 | 13 | 13 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.040 | 2.239 | 2.264 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 4.524 | 4.326 | 3.182 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 243 | 243 | 243 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.348 | 291 | 1.004 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 52 | 52 | 33 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 158 | 158 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 273 | 253 | 239 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.448 | 2.397 | 3.343 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 7.810 | 2.913 | 2.900 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 5.196 | 4.018 | 1.147 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 182 | 182 | 182 |
| Otros gastos no deducibles | 2.448 | 1.526 | 1.099 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 111 | 17 | 93 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 253 | 199 | 167 |
| Operaciones a plazos | 132 | 132 | 132 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 377 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 124 | 106 | 106 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 817 | 0 | 734 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 89 | 89 | 89 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 595 | 415 | 335 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 473.093 | 178.559 | 95.427 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 51.228 | 19.438 | 574 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.097.489 | 816.396 | 62.164 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 51 | 51 | 51 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 128 | 128 | 128 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 28.163 | 8.596 | 338 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.781.556 | 1.170.385 | 183.521 |
| Impuesto sobre Sociedades | 19.244 | 14.123 | 2.641 |
| Disminuciones diversas | 1.762.312 | 1.156.262 | 180.879 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 303 | 204 | 210 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 152 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 564 | 216 | 564 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 21 | 21 | 21 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 880 | 880 | 880 |
| Pymes: libertad amortización | 659 | 659 | 659 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.389 | 1.389 | 1.210 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 67 | 67 | 67 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.389 | 1.102 | 978 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 9.661 | 8.888 | 2.292 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 18 | 18 | 18 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 638 | 638 | 638 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 185 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 288 | 211 | 288 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 2 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 325 | 238 | 202 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.181 | 1.814 | 629 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 383 | 363 | 329 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 789 | 789 | 789 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 7.885 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 109 | 109 | 109 |
| Gts.oper.acciones propias | 13 | 12 | 13 |
| Errores contables | 3.053 | 3.037 | 85 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.476 | 1.441 | 1.386 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 268 | 268 | 268 |
| Exención por doble imposición internacional | 396 | 396 | 396 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 13 | 13 | 13 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 317 | 317 | 317 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.740 | 774 | 650 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 504.125 | 222.802 | 99.159 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 51.010 | 19.625 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.141.016 | 870.911 | 64.282 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 514 | 514 | 514 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 3.845 | 3.845 | 3.845 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 22.636 | 14.698 | 66 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 218.137 | 258.517 | 263.066 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 36.385 | 20.870 | 3.363 |
| Base imponible positiva | 259.703 | 256.357 | 259.703 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
