- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 18.534 | 5.056 | 3.282 |
| Resultado contable | -7.615 | 110.574 | 73.820 |
| A U M E N T O S | 160.617 | 83.914 | 23.673 |
| Impuesto sobre Sociedades | 20.492 | 17.944 | 16.962 |
 Aumentos diversos | 140.125 | 65.970 | 6.711 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 309 | 52 | 129 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 934 | 620 | 612 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 90 | 4 | 67 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2 | 2 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 67 | 24 | 28 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 53 | 34 | 28 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 116 | 57 | 26 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 67 | 5 | 5 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 58 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 2.523 | 91 | 115 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 55 | 55 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 8 | 6 | 2 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.697 | 0 | 70 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.653 | 181 | 199 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.137 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 14.213 | 1.394 | 680 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 6.291 | 1.309 | 1.691 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 194 | 7 | 194 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2 | 2 | 2 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 136 | 67 | 134 |
| Operaciones a plazos | 347 | 123 | 286 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 903 | 14 | 28 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.673 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 20 | 0 | 8 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 15 | 3 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 114 | 9 | 10 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 39.645 | 28.984 | 1.309 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 366 | 69 | 15 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 63.468 | 32.478 | 385 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 381 | 175 | 371 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 585 | 203 | 312 |
| D I S M I N U C I O N E S | 131.661 | 90.286 | 4.182 |
| Impuesto sobre Sociedades | 7.476 | 974 | 305 |
| Disminuciones diversas | 124.185 | 89.312 | 3.877 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 441 | 60 | 38 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 5 | 5 | 4 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1 | 1 | 1 |
| Pymes: libertad amortización | 43 | 20 | 20 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 69 | 45 | 29 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 139 | 116 | 9 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 465 | 9 | 9 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 2 | 2 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 6 | 5 | 5 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 132 | 132 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 610 | 599 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 2.435 | 2.375 | 40 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 194 | 189 | 2 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 262 | 245 | 196 |
| Gts.oper.acciones propias | 10 | 8 | 4 |
| Errores contables | 1.236 | 228 | 1 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 430 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 410 | 410 | 410 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 191 | 141 | 17 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 1.458 | 1.458 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 38.123 | 30.923 | 1.141 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 619 | 205 | 30 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 75.240 | 50.554 | 747 |
| Montes vecinales en mano común | 1 | 1 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 9 | 9 | 9 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 454 | 454 | 447 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.198 | 1.120 | 718 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 21.341 | 104.202 | 93.310 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 19.432 | 18.021 | 3.842 |
| Base imponible positiva | 89.469 | 88.511 | 89.469 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
