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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados ,  Sector: Total
Ejercicio 2014

expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO658.179154.42693.996
Resultado contable11.574.66734.986.93224.519.414
A U M E N T O S21.274.2356.421.0896.161.074
Impuesto sobre Sociedades2.813.3462.023.6411.985.448
 Aumentos diversos18.460.8884.397.4484.175.626
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
78.91745.24949.681
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
695.908301.556362.091
  Amort. inmovilizado I+D
998316737
  Libertad amort.gastos I+D
22413699
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
52.06650.40950.871
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
12.18011.6094.853
  Otros supuestos de libertad de amortización
23.65713.48510.264
  Pymes: libertad amortización
5.8482.4381.122
  Pymes: amortiz.acelerada
14.6157.7253.068
  Cesión de bienes con opción de compra
1405120
  Arrendamiento financiero: régimen especial
92.71066.76339.143
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
13111
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
867.29495.651136.023
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
174.8874.99681.492
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
382.14830.23232.486
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
25.503832189
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
1.723.810515.806695.226
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
114.98621.03015.867
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
1.5241.524131
  Deducción del fondo de comercio
5812925
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
821675
  Provisiones y gastos por pensiones
13.4396.94111.712
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
2.162.877522.383423.632
  Gastos por donativos y liberalidades
46.3618.13910.795
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
1001645
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
64.30816.7783.193
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
4.056.896339.806705.506
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
75.0592.26459.171
  Otros gastos no deducibles
842.81287.836124.398
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
85.1219.6428.218
  Aplicación del valor normal de mercado
2.190.4731.147.57855.202
  Ingresos por donaciones por terceros
1.046137114
  Errores contables
60.20311.44713.182
  Operaciones a plazos
63.83316.83751.701
  Reversión del deterioro valor patrimonial
13.6171.3052.831
  Rentas negativas art.19.11 y 12
89.35751.61540.189
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
89979501
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
584.34964.112132.601
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2.456.126450.710586.584
  Reinversión de beneficios extraordinarios
3.2641.6462.000
  Gastos no deducibles por reinversión
9.4103.2968.162
  Exención por doble imposición internacional
216.26919.379206.172
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
21119111
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
12.1144.1613.411
  Soc.y fondos capital-riesgo
2.0932277
  Valor.bienes y derechos
75.50361.33863.488
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
4310431
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
87100
  Rég.fiscal valores extranjeros
5.8354.8242.457
  Transparencia fiscal internacional
1.5801.5781.578
  Régimen ent.parcialmente exentas
200.011125.90353.461
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
17.2967.5012.497
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
250.332131.6994.927
  Rég.entidades navieras
14.4515.34614.451
  Por reserva para inversiones en Canarias
7.9008345.215
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
182860
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
18.87900
  Exención transmisión bienes inmuebles
110
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
30.1431.60729.992
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
17.15614.81115.305
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
501.870105.54149.022
D I S M I N U C I O N E S22.002.28415.466.1385.987.981
Impuesto sobre Sociedades 2.725.191628.576388.480
 Disminuciones diversas 19.277.09314.837.5635.599.501
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
42.35727.56323.703
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
30.12028.1233.136
  Amort. inmovilizado I+D
977214
  Libertad amort.gastos I+D
2111
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
145.92342.5204.263
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
76.87326.5417.925
  Otros supuestos de libertad de amortización
4.6994.6093.729
  Pymes: libertad amortización
2.4851.8631.143
  Pymes: amortiz.acelerada
67.19327.8653.613
  Cesión de bienes con opción de compra
297186186
  Arrendamiento financiero: régimen especial
276.053211.11510.698
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
1300
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
432.111230.22174.178
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
143.45830.56440.721
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
17.48516.78353
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
740434349
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
1.091.906574.456427.447
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
86.13326.5379.902
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
23.61920.9285.469
  Deducción del fondo de comercio
12.1773.8782.532
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
2379591
  Provisiones y gastos por pensiones
11.3407.9826.968
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.567.468946.009438.359
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
10.10540
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
2.468.8211.888.948413.283
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
33.88432.5040
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
544
  Revalorizaciones contables
44.84244.6862.617
  Aplicación del valor normal de mercado
1.052.239141.07230.029
  Ingresos por donaciones por terceros
155.671132.00996.515
  Corrección rentas depreciación monetaria
44.80732.33925.456
  Gts.oper.acciones propias
2.2791.119812
  Errores contables
335.961197.0226.430
  Operaciones a plazos
67.53965.27846.329
  Reversión del deterioro valor patrimonial
52.71732.4414.350
  Rentas negativas art.19.11 y 12
40.8092267
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
44.37539.35267
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
292.790169.57651.055
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
151.77495.29636.150
  Exención por doble imposición internacional
3.676.7123.205.624896.620
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
322.395316.04511.306
  Reducción ingresos activos intangibles
1.3801.329208
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
49.83541.4465.896
  Soc.y fondos capital-riesgo
432.758426.34094.129
  Valor.bienes y derechos
85.94385.16656.093
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
555555
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
3.22000
  Rég.fiscal valores extranjeros
4.681.3454.649.9052.281.914
  Transparencia fiscal internacional
5.0075.0074.992
  Régimen ent.parcialmente exentas
211.264160.65757.225
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
21.84611.7473.818
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
336.618258.51911.222
  Montes vecinales en mano común
16.46816.3863.794
  Régimen entidades navieras
29.23421.02329.233
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
1.9881.9491.937
  Reserva para inversiones en Canarias
26.68226.56626.511
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
821812747
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
3.0073.003318
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
50000
  Otras correcciones al resultado
538.593505.761335.897
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas10.855.47925.942.01524.699.740
Compensaciones de B.I. negativas 5.483.7635.079.1761.000.893
Base imponible positiva23.698.81422.970.91423.698.814
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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