- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 29.675 | 4.281 | 2.036 |
| Resultado contable | -455.232 | 204.730 | 112.429 |
| A U M E N T O S | 248.598 | 71.104 | 51.591 |
| Impuesto sobre Sociedades | 41.861 | 20.054 | 14.580 |
 Aumentos diversos | 206.736 | 51.049 | 37.011 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 839 | 87 | 69 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 4.197 | 2.232 | 2.914 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 36 | 23 | 1 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 17 | 17 | 17 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 12 | 10 | 10 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 157 | 13 | 5 |
| Pymes: libertad amortización | 551 | 219 | 61 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 315 | 87 | 7 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 1 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.025 | 448 | 286 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 97 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.735 | 155 | 583 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 520 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 19 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 211 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 8.290 | 7.217 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.807 | 891 | 536 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 26.761 | 5.454 | 629 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.009 | 350 | 76 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.562 | 1.529 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 37.748 | 28.709 | 28.823 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 41.639 | 1.512 | 857 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 400 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 97 | 26 | 37 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 8 | 0 | 8 |
| Errores contables | 662 | 235 | 231 |
| Operaciones a plazos | 843 | 727 | 33 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 62 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 37.410 | 427 | 423 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 783 | 3 | 3 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 52 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 2 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 885 | 0 | 812 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 431 | 0 | 431 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 539 | 15 | 7 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 1 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 179 | 169 | 10 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 40 | 39 | 40 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 353 | 353 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 32.441 | 100 | 101 |
| D I S M I N U C I O N E S | 180.505 | 98.007 | 9.761 |
| Impuesto sobre Sociedades | 28.624 | 10.606 | 4.077 |
| Disminuciones diversas | 151.881 | 87.401 | 5.684 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 456 | 274 | 14 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 96 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 14 | 14 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 16 | 13 | 13 |
| Pymes: libertad amortización | 140 | 138 | 138 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 103 | 80 | 37 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 194 | 43 | 20 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 3.909 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 17 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 3 | 3 | 3 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 267 | 266 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 890 | 890 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 130 | 74 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 31 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 76.484 | 63.403 | 283 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 84 | 55 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 33 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.264 | 1.218 | 707 |
| Gts.oper.acciones propias | 28 | 3 | 2 |
| Errores contables | 886 | 0 | 5 |
| Operaciones a plazos | 411 | 289 | 289 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 261 | 261 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 46.230 | 2.453 | 707 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.132 | 400 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 15.485 | 15.485 | 1.700 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 338 | 338 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 52 | 2 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 503 | 0 | 503 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 434 | 18 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 374 | 359 | 8 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 910 | 905 | 899 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 222 | 222 | 222 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 482 | 190 | 131 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -387.139 | 177.827 | 154.259 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 85.644 | 79.599 | 5.509 |
| Base imponible positiva | 148.751 | 147.101 | 148.751 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
