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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande ,  Sector: Industria
Ejercicio 2014

expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO654497516
Resultado contable10.163.93713.121.60411.671.829
A U M E N T O S9.964.8476.527.9857.489.481
Impuesto sobre Sociedades2.375.2542.029.4972.120.780
 Aumentos diversos7.589.5934.498.4875.368.702
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
334.455215.532271.772
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
1.535.087987.3981.202.950
  Amort. inmovilizado I+D
83.30979.06474.167
  Libertad amort.gastos I+D
34.31621.28628.176
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
148.29793.96397.334
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
215.331202.415203.574
  Otros supuestos de libertad de amortización
107.912107.076105.717
  Pymes: libertad amortización
000
  Pymes: amortiz.acelerada
000
  Cesión de bienes con opción de compra
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
42.02625.05228.076
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
1.8041.8040
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
107.84048.64261.631
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
16.63814.68515.921
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
11.3178.0299.799
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
457.613341.880405.542
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
17.4904.3964.524
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
1.8431.0061.006
  Deducción del fondo de comercio
13.52612.217502
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
22.70122.70122.701
  Provisiones y gastos por pensiones
146.47492.40296.731
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
2.114.6581.236.1331.712.551
  Gastos por donativos y liberalidades
66.41553.50959.021
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
222
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
9.3101.0979.310
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
959.820413.441367.246
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
76.67718.72020.370
  Otros gastos no deducibles
153.221114.193114.616
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
5.9264.2435.926
  Aplicación del valor normal de mercado
9.8019.5589.599
  Ingresos por donaciones por terceros
000
  Errores contables
1.5331.5331.533
  Operaciones a plazos
21.47815.73721.478
  Reversión del deterioro valor patrimonial
2.5682.5572.557
  Rentas negativas art.19.11 y 12
130.8881.0841.084
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
188.562118.459117.742
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
289.40434.920134.521
  Reinversión de beneficios extraordinarios
2.2691.9321.988
  Gastos no deducibles por reinversión
1.8191.7751.775
  Exención por doble imposición internacional
52.86150.43052.325
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
3.8278102.515
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
17.76516.8216.076
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
2.2641.2781.399
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
6.43100
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
4.7194.7194.719
  Transparencia fiscal internacional
2.8022.8022.802
  Régimen ent.parcialmente exentas
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
6.2514.8794.865
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
28.35028.3500
  Rég.entidades navieras
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
18.7617.96913.723
  Exención transmisión bienes inmuebles
1.3841.3840
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
12.5438.11412.543
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
1.9501.6501.650
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
97.35460.84254.641
D I S M I N U C I O N E S13.566.79111.338.37610.098.002
Impuesto sobre Sociedades 878.859409.735426.498
 Disminuciones diversas 12.687.93210.928.6409.671.505
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
163.54557.15763.183
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
5.8965.7005.700
  Amort. inmovilizado I+D
74.67673.74773.990
  Libertad amort.gastos I+D
114.304102.53786.403
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
84.97183.82184.971
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
96.43796.42796.437
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.1471.1471.147
  Pymes: libertad amortización
000
  Pymes: amortiz.acelerada
000
  Cesión de bienes con opción de compra
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
19.21615.53816.226
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
000
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
114.94872.23352.792
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
41.25830.36038.009
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
1.8931.8931.893
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
265.221251.979148.433
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
26.2331.2331.233
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
32.02431.31430.143
  Deducción del fondo de comercio
35.56827.45125.576
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
10.4508.4789.796
  Provisiones y gastos por pensiones
124.98580.52085.690
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
2.327.4881.467.8451.617.879
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
132.60861.87476.978
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
106106106
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
6.2416.2416.241
  Ingresos por donaciones por terceros
10.56610.56610.566
  Corrección rentas depreciación monetaria
5.4332.5774.326
  Gts.oper.acciones propias
19388
  Errores contables
33.59817.52814.853
  Operaciones a plazos
1.8521.8521.852
  Reversión del deterioro valor patrimonial
22.77020.69018.759
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
179.890179.8900
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
163.001102.64382.614
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
71.77545.12410.122
  Exención por doble imposición internacional
6.608.3806.493.0636.035.208
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
347.24031.11633.845
  Reducción ingresos activos intangibles
450.395443.204435.134
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
16.30715.43615.739
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
3.179812983
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
2.9232.1502.923
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
332.755332.755313.808
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
222
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
27.57227.5720
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
6.0005.8935.893
  Reserva para inversiones en Canarias
4.0944.0944.094
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
000
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
127.189124.56210.220
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
593.604589.499147.729
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas6.562.0118.311.2149.063.308
Compensaciones de B.I. negativas 412.435333.629397.442
Base imponible positiva8.665.8668.274.9508.665.866
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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