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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande ,  Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014

expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO614452437
Resultado contable18.798.27720.140.19219.194.122
A U M E N T O S28.717.28927.014.51927.408.784
Impuesto sobre Sociedades1.015.401912.740936.664
 Aumentos diversos27.701.88826.101.77926.472.120
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
70.96633.66434.460
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
488.582400.300418.689
  Amort. inmovilizado I+D
8.3988.3988.177
  Libertad amort.gastos I+D
1.0391.0391.039
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
76.98876.26076.905
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
40.92039.64039.680
  Otros supuestos de libertad de amortización
59.63358.59958.295
  Pymes: libertad amortización
171712
  Pymes: amortiz.acelerada
313131
  Cesión de bienes con opción de compra
1546161
  Arrendamiento financiero: régimen especial
4.5633.8023.441
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
777
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
187.850163.763132.021
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
675.799588.450675.382
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
3.194.9013.185.4263.189.052
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
800
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
991.041668.900833.609
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
41.7087.035999
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
49.3407.17547.816
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Provisiones y gastos por pensiones
20.96514.59616.541
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.252.5401.164.1251.181.677
  Gastos por donativos y liberalidades
87.89479.80062.219
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
141414
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
48.85210248.807
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
14.919.16614.657.99314.766.291
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
112.058103.69390.108
  Otros gastos no deducibles
97.73077.90178.703
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
419419419
  Aplicación del valor normal de mercado
123.188115.735123.188
  Ingresos por donaciones por terceros
15.000015.000
  Errores contables
59.90959.90959.806
  Operaciones a plazos
245245245
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
44.0381111
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
27.81522.91323.537
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
230.49177.688119.385
  Reinversión de beneficios extraordinarios
91248729
  Gastos no deducibles por reinversión
000
  Exención por doble imposición internacional
69.14069.14069.124
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
3.8773.8473.877
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
36.14529.92332.547
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
30.08220.47920.479
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
33.40708.239
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
34.26234.1088.429
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
332.217124.8440
  Rég.entidades navieras
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
5027474
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
63.47863.47863.237
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
189.616189.616189.593
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
3.7292.3933.598
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
3.972.2503.946.1173.966.561
D I S M I N U C I O N E S25.856.43125.013.78423.997.090
Impuesto sobre Sociedades 3.675.9263.398.1083.342.379
 Disminuciones diversas 22.180.50521.615.67620.654.711
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
42.45036.51834.771
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
6.6216.6106.612
  Amort. inmovilizado I+D
12.21412.2149.613
  Libertad amort.gastos I+D
16.04816.04816.048
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
5.7505.7505.750
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
91.87291.87291.872
  Otros supuestos de libertad de amortización
5.3555.3335.333
  Pymes: libertad amortización
232323
  Pymes: amortiz.acelerada
34430
  Cesión de bienes con opción de compra
844646
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.0221.5681.143
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
297297297
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
202.824179.274119.347
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
3.845.0843.830.9223.839.236
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
000
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
313131
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
21.55118.45518.455
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
24.17424.17424.174
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
144.985144.985144.985
  Deducción del fondo de comercio
14.0468.5839.339
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
2915959
  Provisiones y gastos por pensiones
11.6876.4169.217
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
944.996842.797844.947
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
302.532201.941297.105
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
15.84215.84215.842
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
1.123.3921.123.3921.123.392
  Ingresos por donaciones por terceros
000
  Corrección rentas depreciación monetaria
1.023888968
  Gts.oper.acciones propias
8.1318.13110
  Errores contables
65.94864.88562.016
  Operaciones a plazos
4.3144.3144.314
  Reversión del deterioro valor patrimonial
8.1911.8160
  Rentas negativas art.19.11 y 12
7.5577.5570
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
90.55871.47271.701
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
15.16812.05810.020
  Exención por doble imposición internacional
6.025.7236.001.5435.410.493
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
99.57294.96786.400
  Reducción ingresos activos intangibles
128.690128.658128.658
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
124.897115.055107.776
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
169.296169.296126.001
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
157.112157.1120
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
33.59206.581
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
20.87720.8770
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
336.700135.6640
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
999
  Reserva para inversiones en Canarias
6.0856.0856.085
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
672672672
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
548548548
  Correcciones entidades normativa foral
37.95437.95437.145
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
8.003.3718.002.9657.977.679
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas21.661.95622.141.69722.605.816
Compensaciones de B.I. negativas 268.857256.764256.952
Base imponible positiva22.348.86422.160.81522.348.864
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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