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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total ,  Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014

expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO227.053110.55176.689
Resultado contable34.034.87149.089.42036.214.024
A U M E N T O S51.164.82536.041.92338.701.556
Impuesto sobre Sociedades3.979.9913.158.4383.384.628
 Aumentos diversos47.184.83432.883.48535.316.928
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
183.620123.514128.622
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
987.953696.335761.079
  Amort. inmovilizado I+D
12.45411.72611.569
  Libertad amort.gastos I+D
8.2956.8923.075
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
96.15990.73091.143
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
57.66852.85652.060
  Otros supuestos de libertad de amortización
73.15668.27968.674
  Pymes: libertad amortización
21.78515.98814.452
  Pymes: amortiz.acelerada
16.37311.3507.906
  Cesión de bienes con opción de compra
268149143
  Arrendamiento financiero: régimen especial
137.285110.92780.354
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
318175175
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
1.401.068492.148609.211
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
771.550613.448707.658
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
3.216.9473.186.3103.189.076
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
15.1951.025929
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
3.327.9321.373.7681.628.395
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
562.76516.238451.731
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
2.5402.5401.147
  Deducción del fondo de comercio
57.9359.27550.514
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
93432
  Provisiones y gastos por pensiones
62.55046.40248.316
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
2.878.9291.625.1282.107.540
  Gastos por donativos y liberalidades
192.984128.357145.622
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
2.6562.6112.611
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
102.00026.28272.383
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
21.502.61716.499.50617.883.210
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
178.507128.702127.113
  Otros gastos no deducibles
561.193268.313288.866
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
555
  Revalorizaciones contables
4.4802.563768
  Aplicación del valor normal de mercado
476.245200.875385.507
  Ingresos por donaciones por terceros
16.4833815.042
  Errores contables
81.60964.69569.340
  Operaciones a plazos
49.73416.94047.087
  Reversión del deterioro valor patrimonial
5.0634.1542.891
  Rentas negativas art.19.11 y 12
132.23139.81140.204
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
87883048
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
95.80072.62953.962
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2.748.247985.417891.878
  Reinversión de beneficios extraordinarios
3.0431.3762.213
  Gastos no deducibles por reinversión
3.6023.3643.434
  Exención por doble imposición internacional
147.189145.214144.117
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
6.2115.7345.121
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
78.30163.68863.452
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
85.18956.41455.364
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
5.0545.0541.668
  Transparencia fiscal internacional
2.7872.1312.131
  Régimen ent.parcialmente exentas
591.918352.687340.632
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
93.53566.16321.494
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.352.581721.96868.283
  Rég.entidades navieras
6.87206.872
  Por reserva para inversiones en Canarias
7.5541.9814.658
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
17.24717.2471.806
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
79.68363.58263.341
  Exención transmisión bienes inmuebles
272121
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
195.873195.748190.773
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
18.51012.92811.441
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
4.445.2464.171.2504.289.798
D I S M I N U C I O N E S49.150.90644.429.48533.016.483
Impuesto sobre Sociedades 8.156.1096.941.9346.638.494
 Disminuciones diversas 40.994.79737.487.55126.377.989
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
87.83976.64059.590
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
21.54819.94920.342
  Amort. inmovilizado I+D
17.08716.28012.970
  Libertad amort.gastos I+D
31.03729.68319.010
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
9.5039.4698.447
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
116.09795.60096.973
  Otros supuestos de libertad de amortización
8.1247.8637.376
  Pymes: libertad amortización
16.38115.46612.071
  Pymes: amortiz.acelerada
29.68417.9859.739
  Cesión de bienes con opción de compra
214146146
  Arrendamiento financiero: régimen especial
325.025225.46723.351
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
503397397
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
690.810451.571374.080
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
3.878.8723.843.2313.850.574
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
1.042911657
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1.6041.5951.515
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
2.448.2252.300.940200.827
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
74.91469.39524.608
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
217.850204.466181.748
  Deducción del fondo de comercio
25.53712.33312.866
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
2.6631.4331.966
  Provisiones y gastos por pensiones
45.74134.93633.671
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
2.132.8561.525.1831.635.971
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
4.7114.7114.711
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
6.551.7946.024.368703.956
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
34.04831.47015.884
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
111
  Revalorizaciones contables
59.37459.372593
  Aplicación del valor normal de mercado
1.186.1701.152.4881.177.080
  Ingresos por donaciones por terceros
255.234255.186223.191
  Corrección rentas depreciación monetaria
12.89710.8318.712
  Gts.oper.acciones propias
16.1169.6395.068
  Errores contables
92.21682.31970.082
  Operaciones a plazos
83.07580.48948.655
  Reversión del deterioro valor patrimonial
73.15466.24656.615
  Rentas negativas art.19.11 y 12
7.7057.6100
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
157.56869.98086.051
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
231.487157.927108.544
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
72.14255.79435.998
  Exención por doble imposición internacional
8.932.7238.460.2007.388.755
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
257.921247.242106.050
  Reducción ingresos activos intangibles
246.724242.230211.021
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
256.885240.456209.326
  Soc.y fondos capital-riesgo
334334324
  Valor.bienes y derechos
193.203185.981136.797
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
746.666727.57946.970
  Transparencia fiscal internacional
125125110
  Régimen ent.parcialmente exentas
575.013383.361343.388
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
72.73547.4871.623
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.423.143854.89068.108
  Montes vecinales en mano común
49490
  Régimen entidades navieras
51.25351.25351.252
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
1.5701.5661.539
  Reserva para inversiones en Canarias
51.97651.97651.562
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
17.34417.3441.521
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
13.25613.25613.256
  Correcciones entidades normativa foral
86.36439.35838.276
  Exención transmisión bienes inmuebles
199199199
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
9.046.4648.893.2998.573.878
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas36.068.59040.707.98541.911.524
Compensaciones de B.I. negativas 3.175.5682.864.069949.808
Base imponible positiva40.961.71339.856.28340.961.713
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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