- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Dimensión: Grande , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 173 | 124 | 104 |
| Resultado contable | -962.781 | 1.191.328 | 686.749 |
| A U M E N T O S | 5.102.182 | 2.510.519 | 2.938.705 |
| Impuesto sobre Sociedades | 552.961 | 364.039 | 421.013 |
 Aumentos diversos | 4.549.221 | 2.146.480 | 2.517.692 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 16.594 | 7.521 | 7.521 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 134.935 | 97.097 | 94.952 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 130 | 130 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.546 | 1.442 | 2.546 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.996 | 1.884 | 2.225 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.940 | 1.072 | 1.184 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.494 | 4.556 | 6.328 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 300.137 | 28.621 | 60.388 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 262.008 | 204 | 204 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 96.089 | 59.855 | 76.560 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 9.938 | 0 | 9.938 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.461 | 1.301 | 1.479 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3.422 | 1.032 | 1.032 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.727 | 4.126 | 5.467 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.229.242 | 367.735 | 885.550 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 17.736 | 5.637 | 16.080 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 497.263 | 325.876 | 211.899 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 432.630 | 204.671 | 260.279 |
| Otros gastos no deducibles | 49.500 | 28.037 | 37.120 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 15 | 15 | 15 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.584 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 237 | 220 | 237 |
| Operaciones a plazos | 1.108 | 978 | 1.108 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 17.400 | 17.400 | 15.105 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 45.822 | 27.449 | 27.449 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 226.481 | 28.932 | 184.688 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 714 | 666 | 714 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 8.341 | 0 | 8.094 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 56.245 | 18.101 | 34.018 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 609.109 | 491.858 | 538.364 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 23.748 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.762 | 1.703 | 1.665 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 364.416 | 318.201 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 529 | 353 | 353 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 2.377 | 2.377 | 2.377 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.575 | 877 | 1.204 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 112.971 | 96.552 | 21.549 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.512.817 | 2.328.424 | 1.896.846 |
| Impuesto sobre Sociedades | 435.367 | 39.407 | 14.991 |
| Disminuciones diversas | 3.077.450 | 2.289.017 | 1.881.856 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.560 | 4.828 | 4.828 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 46 | 46 | 46 |
| Amort. inmovilizado I+D | 75 | 75 | 75 |
| Libertad amort.gastos I+D | 834 | 209 | 209 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 654 | 371 | 371 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 230 | 0 | 230 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 133 | 9 | 9 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.687 | 1.679 | 1.687 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 141.503 | 137.314 | 39.317 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 10 | 10 | 2 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 59.425 | 57.484 | 59.343 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.872 | 559 | 559 |
| Deducción del fondo de comercio | 6.240 | 5.449 | 5.496 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 666 | 666 | 666 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 516 | 516 | 516 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 643.158 | 288.176 | 360.249 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 144.910 | 140.810 | 38.497 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 46.147 | 39.519 | 39.827 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 39.412 | 37.173 | 37.173 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.359 | 3.359 | 480 |
| Gts.oper.acciones propias | 3 | 0 | 3 |
| Errores contables | 6.332 | 328 | 638 |
| Operaciones a plazos | 9.636 | 9.636 | 9.632 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.938 | 651 | 651 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 1.168 | 1.168 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 44.133 | 44.133 | 44.133 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 28.879 | 28.215 | 28.215 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.100 | 1.102 | 1.823 |
| Exención por doble imposición internacional | 143.166 | 113.728 | 131.609 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 258.693 | 174.420 | 185.315 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3.002 | 3.002 | 3.002 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 937.507 | 804.569 | 860.089 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.422 | 1.422 | 1.422 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 416.152 | 374.463 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.500 | 1.500 | 1.500 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1.496 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 699 | 699 | 699 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 87.343 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 34.843 | 11.730 | 23.544 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 697.772 | 1.414.138 | 1.799.247 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 108.556 | 30.654 | 108.063 |
| Base imponible positiva | 1.691.184 | 1.418.699 | 1.691.184 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
