- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Dimensión: Pequeña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.275 | 985 | 887 |
| Resultado contable | 4.564.119 | 6.265.577 | 5.342.595 |
| A U M E N T O S | 5.260.196 | 3.160.930 | 2.993.422 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.703.171 | 1.623.816 | 1.634.272 |
 Aumentos diversos | 3.557.025 | 1.537.114 | 1.359.150 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 15.123 | 10.029 | 11.126 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 45.558 | 36.461 | 38.291 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 6 | 6 | 6 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 70 | 70 | 70 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.800 | 903 | 993 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.547 | 1.222 | 1.191 |
| Pymes: libertad amortización | 525 | 400 | 396 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 455 | 188 | 188 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 168 | 151 | 148 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 209.523 | 86.514 | 111.897 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 449.308 | 235.700 | 232.681 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 260.757 | 35.746 | 35.746 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 7 | 7 | 7 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 921.838 | 274.162 | 90.944 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 11.301 | 2.949 | 8.716 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 6.524 | 6.524 | 6.524 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 324 | 324 | 314 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 18.466 | 17.025 | 15.682 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 664.943 | 383.675 | 362.435 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 20.450 | 18.322 | 19.805 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 24.115 | 24.115 | 24.115 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.282 | 1.468 | 1.468 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 433.883 | 111.554 | 127.211 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 10.543 | 731 | 731 |
| Otros gastos no deducibles | 21.595 | 14.807 | 14.263 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 8.610 | 8.429 | 8.132 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 65.023 | 4.960 | 64.097 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 10.030 | 9.275 | 2.372 |
| Operaciones a plazos | 2.793 | 2.793 | 2.793 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 6.960 | 6.960 | 5.026 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 12.027 | 822 | 11.686 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 16.784 | 13.592 | 12.363 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 150.487 | 99.200 | 83.938 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 86 | 86 | 52 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.485 | 1.485 | 873 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 597 | 597 | 597 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.953 | 6.858 | 6.729 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 34 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 10.379 | 729 | 6.186 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.949 | 1.648 | 1.573 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 74.925 | 72.133 | 474 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 267 | 267 | 267 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 1.101 | 1.101 | 1.101 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2.001 | 1.999 | 1.999 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.815 | 1.796 | 1.093 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 60.608 | 39.328 | 42.849 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.341.813 | 2.352.476 | 960.242 |
| Impuesto sobre Sociedades | 444.708 | 208.436 | 100.141 |
| Disminuciones diversas | 3.897.105 | 2.144.039 | 860.100 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.153 | 6.720 | 6.400 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 6 | 6 | 6 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 535 | 535 | 535 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.281 | 1.281 | 1.281 |
| Pymes: libertad amortización | 99 | 99 | 99 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 275 | 274 | 168 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 222 | 120 | 174 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 409.637 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 289.408 | 135.698 | 57.157 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 362.027 | 102.182 | 100.734 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 65.613 | 924 | 924 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 71 | 62 | 62 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 845.268 | 729.714 | 54.796 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 8.351 | 8.351 | 8.351 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 3.029 | 2.829 | 2.320 |
| Deducción del fondo de comercio | 7.161 | 6.030 | 4.206 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 390 | 360 | 341 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 9.780 | 9.348 | 8.826 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 644.330 | 261.928 | 231.973 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 8.463 | 8.463 | 8.463 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 166.854 | 86.879 | 61.405 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 122 | 122 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 3.616 | 3.616 | 3.506 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 188 | 168 | 172 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 128.568 | 128.568 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 33 | 33 | 33 |
| Gts.oper.acciones propias | 35 | 28 | 2 |
| Errores contables | 16.661 | 8.706 | 8.734 |
| Operaciones a plazos | 274 | 274 | 274 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.088 | 2.056 | 2.056 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 27.079 | 21.507 | 17.205 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 11.290 | 4.167 | 3.908 |
| Exención por doble imposición internacional | 396.850 | 390.288 | 163.301 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 311 | 311 | 200 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 925 | 391 | 209 |
| Obra benéfico-social cajas | 225 | 225 | 225 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 17.072 | 16.992 | 16.972 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 18 | 18 | 18 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 288.236 | 40.561 | 39.506 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 4.929 | 1.945 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2 | 2 | 2 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 96.810 | 96.093 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 5.058 | 5.058 | 4.893 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 812 | 812 | 812 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 2.199 | 2.199 | 2.199 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 63.753 | 58.099 | 47.657 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 5.482.503 | 7.074.032 | 7.375.776 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 255.380 | 242.508 | 108.085 |
| Base imponible positiva | 7.267.691 | 7.136.313 | 7.267.691 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
