Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias
Sector: Total
Ejercicio 2015 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 55.988 | S.E. | S.E. |
| RC | 1.842.606 | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | 1.897.175 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 482.732 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 4.219 | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | 1.410.224 | S.E. | S.E. |
 Cambio criterios contables | 3.033 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 16.156 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.264 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 2.610 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 4.469 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 54.273 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 38.300 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 40 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 350 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 589 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 22 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 6.686 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 9.284 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 41.984 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 7.547 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 43.313 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 324.212 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 9.365 | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3.603 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 235 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.706 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 97.213 | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | 19.287 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 861 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | 136.926 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 100.753 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 2.466 | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.625 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 742 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 5.169 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición dividendos | 41 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.002 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 140 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 25 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico | 5.045 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2.446 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 22 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 3.423 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 40.855 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 2.647 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 1.441 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.488 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 76 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.108 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 160.085 | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | 4.008 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.057 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 126.754 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 70.958 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 247 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.141 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 270 | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | 40.862 | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.407.458 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 178.657 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 9.391 | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | 2.219.348 | S.E. | S.E. |
| Cambio criterios contables | 2.904 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 18.640 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.734 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 1.629 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 52.104 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 51.814 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 27.819 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 117.233 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 65 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 61 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 25 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 170 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.652 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 215 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 43.585 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 626 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 9.639 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 95.476 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.441 | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 4.526 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.727 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 45.882 | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 210 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 182 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 15.995 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 9 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 771 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 5 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 2 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 2.110 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición dividendos | 343.574 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.602 | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | 61 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 18.621 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 1.723 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 217 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 3.147 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 1 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 1.498 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 1.111 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.888 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 157 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 144.041 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 33.668 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 192.626 | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | 55.582 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.217 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 137.854 | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.125 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 703.289 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 56 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 218 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 379 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | 72.504 | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.325.436 | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | 442.112 | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | 2.222.932 | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
