Ajustes al resultado contable por Dimensión de empresa y por signo del resultado contable
Resultado Contable: Total
CUENTAS ANUALES DE SOCIEDADES
AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE
CRÉDITO
Ajustes al resultado contable por Dimensión de empresa y por signo del resultado contable
Resultado Contable: Total
Ejercicio 2020| Dimensión | Total | Sin Asalariados | Microempresa | Pequeña | Mediana | Grande |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Número de empresas | 231 | 14 | 28 | 92 | 43 | 54 |
| RC | -1.882.292 | 2.636 | 16.362 | 313.487 | 446.908 | -2.661.684 |
| A U M E N T O S | 21.661.707 | 7.336 | 230.615 | 516.918 | 755.686 | 20.151.153 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.249.193 | 2.881 | 35.509 | 166.300 | 194.300 | 1.850.204 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Aumentos diversos | 19.412.514 | 4.455 | 195.106 | 350.618 | 561.386 | 18.300.949 |
 Amortizaciones | 471.388 | 0 | 197 | 4.675 | 8.199 | 458.316 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS | 155.842 | 0 | 197 | 2.052 | 4.085 | 149.507 |
| Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS | 312.411 | 0 | 0 | 2.277 | 4.104 | 306.030 |
| Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS | 10 | 0 | 0 | 0 | 10 | 0 |
| Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS | 108 | 0 | 0 | 0 | 0 | 108 |
| Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS | 2.943 | 0 | 0 | 273 | 0 | 2.670 |
| Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS | 74 | 0 | 0 | 74 | 0 | 0 |
| Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones o deterioros | 16.507.236 | 2.691 | 169.820 | 199.965 | 475.827 | 15.658.933 |
| Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS | 1.734.396 | 1.369 | 148.896 | 92.282 | 93.937 | 1.397.912 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS | 108.369 | 0 | 12.731 | 55 | 2.191 | 93.391 |
| Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS | 81.629 | 38 | 4 | 8.945 | 1.906 | 70.736 |
| Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS | 2.902.232 | 0 | 0 | 34 | 1.587 | 2.900.611 |
| Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS | 291.700 | 655 | 2.539 | 27 | 0 | 288.479 |
| Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS | 1.360.783 | 95 | 13 | 637 | 604 | 1.359.435 |
| Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS | 20.481 | 0 | 45 | 442 | 754 | 19.239 |
| Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS | 6.599.959 | 0 | 127 | 1.029 | 3.182 | 6.595.622 |
| Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS | 783.372 | 0 | 86 | 1.413 | 4.374 | 777.499 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS | 2.624.316 | 534 | 5.379 | 95.100 | 367.293 | 2.156.009 |
| Exenciones (art. 21 y art. 22) | 207.186 | 0 | 0 | 0 | 2.450 | 204.737 |
| Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS) | 158.484 | 0 | 0 | 0 | 2.450 | 156.034 |
| Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS) | 113 | 0 | 0 | 0 | 0 | 113 |
| Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 48.590 | 0 | 0 | 0 | 0 | 48.590 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Regímenes especiales | 240.349 | 5 | 1.837 | 80 | 0 | 238.428 |
| Utes, ajustes art.45.1 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS | 4.357 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.357 |
| Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS) | 96.793 | 5 | 1.837 | 51 | 0 | 94.900 |
| Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS) | 138.561 | 0 | 0 | 0 | 0 | 138.561 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 318 | 0 | 0 | 0 | 0 | 318 |
| Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 312 | 0 | 0 | 29 | 0 | 284 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Gastos fiscalmente no deducibles | 398.677 | 187 | 711 | 5.787 | 11.438 | 380.554 |
| Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS | 17.055 | 0 | 5 | 1.630 | 0 | 15.420 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 3.783 | 0 | 0 | 259 | 903 | 2.621 |
| Multas, sanciones y otros (art.15 c. LIS) | 67.340 | 178 | 36 | 748 | 390 | 65.987 |
| Pérdidas del juego (art. 15 d. LIS) | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 104.850 | 9 | 503 | 1.700 | 2.858 | 99.780 |
| Gastos de actuaciones contrarias al ordenamiento jurídico (art. 15 f. LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 3 | 0 | 0 | 3 | 0 | 0 |
| Gastos derivados de la extinción de la relación laboral o mercantil (art. 15 i. LIS) | 10.909 | 0 | 0 | 0 | 1.606 | 9.303 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS) | 141.234 | 0 | 163 | 1.363 | 5.680 | 134.028 |
| Gastos deducción inversiones realizadas autoridades portuarias | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9 y 11.10 | 53.498 | 0 | 0 | 84 | 0 | 53.414 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| RESTO | 1.587.678 | 1.573 | 22.541 | 140.110 | 63.472 | 1.359.982 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 375.652 | 34 | 9.152 | 3.497 | 35.810 | 327.160 |
| Cambio criterios contables | 199.111 | 549 | 1.605 | 119.930 | 7.810 | 69.217 |
| Operaciones a plazos | 4 | 0 | 0 | 4 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 246.816 | 0 | 241 | 2.996 | 621 | 242.959 |
| Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 282 | 0 | 0 | 0 | 0 | 282 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 453 | 169 | 0 | 239 | 0 | 45 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 196.712 | 0 | 0 | 333 | 0 | 196.379 |
| Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 6.453 | 0 | 0 | 27 | 117 | 6.308 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 114 | 0 | 0 | 0 | 97 | 18 |
| UEFA Women Champions League 2020 (DA 6ª RDL 28/2020) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 29 | 0 | 0 | 2 | 0 | 26 |
| Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS) | 180.363 | 821 | 9.687 | 10.697 | 14.069 | 145.089 |
| Por otras correcciones al resultado | 381.689 | 0 | 1.856 | 2.386 | 4.949 | 372.499 |
| D I S M I N U C I O N E S | 20.411.769 | 3.622 | 56.706 | 198.172 | 581.682 | 19.571.588 |
| Impuesto sobre Sociedades | 287.387 | 1.133 | 318 | 12.707 | 19.309 | 253.921 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 20.124.382 | 2.489 | 56.387 | 185.465 | 562.373 | 19.317.667 |
| Amortizaciones | 381.945 | 143 | 1.136 | 4.338 | 6.814 | 369.514 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS | 98.770 | 0 | 106 | 1.591 | 3.034 | 94.038 |
| Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS | 178.703 | 0 | 0 | 4 | 2.524 | 176.175 |
| Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS | 271 | 0 | 0 | 271 | 0 | 0 |
| Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS | 68 | 0 | 0 | 68 | 0 | 0 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 104.134 | 143 | 1.029 | 2.404 | 1.256 | 99.301 |
| Provisiones o deterioros | 3.850.458 | 605 | 47.149 | 116.937 | 309.741 | 3.376.025 |
| Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS | 350.289 | 605 | 37.691 | 36.335 | 40.277 | 235.381 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS | 29.735 | 0 | 5.145 | 0 | 4.695 | 19.895 |
| Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS | 52.747 | 0 | 1.052 | 4.697 | 831 | 46.166 |
| Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS | 492.471 | 0 | 0 | 630 | 597 | 491.244 |
| Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 |
| Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS | 2.284 | 0 | 0 | 31 | 533 | 1.720 |
| Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS | 158.138 | 0 | 0 | 0 | 843 | 157.295 |
| Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS | 334.782 | 0 | 547 | 799 | 3.411 | 330.025 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS | 2.430.009 | 0 | 2.713 | 74.445 | 258.555 | 2.094.296 |
| Exenciones (art. 21 y art. 22) | 11.424.800 | 788 | 772 | 14.309 | 134.488 | 11.274.442 |
| Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades entidades residentes (art.21.1 LIS) | 5.686.930 | 468 | 772 | 402 | 36.238 | 5.649.050 |
| Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades no residentes (art.21.1 LIS) | 3.271.450 | 0 | 0 | 3 | 13 | 3.271.434 |
| Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS) | 686.402 | 0 | 0 | 0 | 192 | 686.210 |
| Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS) | 1.228.225 | 0 | 0 | 0 | 92.447 | 1.135.778 |
| Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes | 4.537 | 320 | 0 | 0 | 0 | 4.217 |
| Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 546.988 | 0 | 0 | 13.904 | 5.598 | 527.485 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 268 | 0 | 0 | 0 | 0 | 268 |
| Regímenes especiales | 367.012 | 2 | 2.174 | 7.832 | 55.235 | 301.769 |
| Utes, ajustes art.45.1 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS) | 189.335 | 2 | 1.595 | 522 | 47.294 | 139.922 |
| Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS) | 68.277 | 0 | 0 | 0 | 0 | 68.277 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 35 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 966 | 0 | 0 | 0 | 0 | 966 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 107.943 | 0 | 578 | 7.311 | 7.941 | 92.113 |
| Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 455 | 0 | 0 | 0 | 0 | 455 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Gastos fiscalmente no deducibles | 23.838 | 0 | 0 | 334 | 0 | 23.504 |
| Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS | 21.902 | 0 | 0 | 2 | 0 | 21.900 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9 y 11.10 | 1.936 | 0 | 0 | 332 | 0 | 1.604 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| RESTO | 4.076.330 | 951 | 5.157 | 41.715 | 56.095 | 3.972.413 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 591.577 | 0 | 3.236 | 17.341 | 25.527 | 545.473 |
| Cambio criterios contables | 466.446 | 951 | 8 | 5.343 | 6.990 | 453.154 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 77.869 | 0 | 4 | 253 | 1.421 | 76.192 |
| Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS) | 8.701 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8.701 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 335 | 0 | 0 | 0 | 0 | 335 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 68.122 | 0 | 0 | 0 | 0 | 68.122 |
| Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 567 | 0 | 0 | 0 | 567 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 141.444 | 0 | 0 | 0 | 0 | 141.444 |
| Rentas transm.inmovilizado obtenida por Autoridades Portuarias (DA 68ª Ley 6/2018) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UEFA Women Champions League 2020 (DA 6ª RDL 28/2020) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 957.702 | 0 | 0 | 0 | 0 | 957.702 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS) | 654.951 | 0 | 1.868 | 7.466 | 17.759 | 627.859 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.108.616 | 0 | 42 | 11.312 | 3.831 | 1.093.431 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -275.390 | 7.084 | 183.662 | 656.212 | 632.203 | -1.754.552 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 248.990 | 717 | 979 | 53.472 | 42.659 | 151.162 |
| Base imponible positiva | 3.919.476 | 8.592 | 202.796 | 677.668 | 722.919 | 2.307.501 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
