Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 55.587 | 21.076 | 16.101 |
| Resultado contable | -2.239 | 2.489.265 | 1.941.975 |
| A U M E N T O S | 1.919.551 | 904.481 | 1.108.941 |
| Impuesto sobre Sociedades | 370.977 | 318.165 | 321.336 |
| Amort. inmovilizado I+D | 15 | 12 | 12 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.011 | 1.348 | 1.757 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 397.893 | 55.904 | 156.810 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 189 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.148.465 | 529.053 | 629.026 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 188.643 | 105.741 | 184.295 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.472 | 21 | 23 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 9.064 | 8.915 | 8.994 |
| Pymes: libertad amortización | 545 | 223 | 346 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.378 | 449 | 657 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 98.682 | 53.443 | 59.066 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 81 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 26.202 | 6.666 | 9.148 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 87.098 | 17.308 | 24.282 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.099 | 1.099 | 1.099 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.179 | 371 | 364 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 13.701 | 12.342 | 12.447 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 83.609 | 49.528 | 54.845 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 10.092 | 4.622 | 4.779 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 36 | 36 | 35 |
| Otros gastos no deducibles | 104.106 | 31.226 | 38.302 |
| Revalorizaciones contables | 255 | 38 | 38 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.881 | 1.517 | 3.253 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4.007 | 6 | 6 |
| Errores contables | 7.984 | 4.915 | 4.961 |
| Operaciones a plazos | 16.803 | 14.340 | 15.683 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 37.540 | 9.584 | 16.984 |
| Subcapitalización | 344 | 24 | 24 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 37 | 13 | 13 |
| Exención por doble imposición internacional | 808 | 139 | 808 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.372 | 4.471 | 5.327 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 608 | 608 | 608 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 172.919 | 121.022 | 57.075 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 221 | 216 | 216 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 132.787 | 69.534 | 63.399 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 35.875 | 0 | 35.482 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 480 | 103 | 178 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 84.729 | 9.291 | 18.327 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 2.485 | 1.240 | 2.434 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.296.638 | 1.250.032 | 882.840 |
| Impuesto sobre Sociedades | 276.388 | 78.046 | 61.501 |
| Amort. inmovilizado I+D | 31 | 31 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.043 | 1.021 | 1.027 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 474.877 | 474.800 | 469.118 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 353.176 | 289.620 | 106.993 |
| Disminuciones diversas | 1.191.122 | 406.514 | 244.202 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.208 | 2.502 | 1.656 |
| Libertad amort.gastos I+D | 6.879 | 1 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.604 | 7.086 | 6.612 |
| Pymes: libertad amortización | 3.533 | 3.075 | 2.592 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.746 | 1.430 | 1.067 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 661.928 | 15.588 | 5.559 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 14 | 0 | 14 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 10.029 | 7.885 | 1.180 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 82.423 | 51.717 | 16.955 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 504 | 79 | 79 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 9.845 | 9.377 | 4.281 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 862 | 3 | 3 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 8.156 | 7.451 | 7.211 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 55.336 | 40.779 | 26.862 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 1 | 1 |
| Revalorizaciones contables | 4 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 446 | 48 | 48 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 113 | 90 | 37 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 6.712 | 4.835 | 4.117 |
| Gts.oper.acciones propias | 633 | 190 | 107 |
| Errores contables | 20.187 | 12.330 | 4.682 |
| Operaciones a plazos | 16.038 | 14.609 | 14.192 |
| Recuperación de valor patrimonial | 121 | 89 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 80.686 | 53.872 | 12.441 |
| Exención por doble imposición internacional | 101.009 | 100.763 | 10.961 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.314 | 4.338 | 4.097 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 26 | 26 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 12.064 | 12.064 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 189.212 | 151.783 | 51.769 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 139.760 | 81.879 | 64.804 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 221 | 216 | 216 |
| La 33ª Copa del América | 3 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 100.480 | 100.470 | 100.470 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1.804 | 1.804 | 1.791 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 12.617 | 8.569 | 6.938 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 2.729 | 1.158 | 477 |
| Base imponible | 2.102.188 | 1.932.081 | 2.102.188 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
