Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Total
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 42.223 | 18.523 | 13.600 |
| Resultado contable | -49.530 | 2.292.972 | 1.940.555 |
| A U M E N T O S | 1.907.910 | 1.131.188 | 916.060 |
| Impuesto sobre Sociedades | 578.014 | 561.716 | 531.865 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.052 | 985 | 345 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 5.368 | 3.563 | 3.045 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 220 | 220 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.323.255 | 564.704 | 380.805 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 24.207 | 21.534 | 21.166 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.459 | 2.408 | 2.103 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 15.926 | 12.918 | 12.519 |
| Pymes: libertad amortización | 11.388 | 6.868 | 6.856 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.676 | 5.743 | 4.834 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 39.414 | 24.003 | 18.984 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 23 | 23 | 23 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 17.766 | 7.596 | 6.474 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 355.108 | 13.797 | 10.465 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14.887 | 39 | 31 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 57 | 55 | 55 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 11 | 11 | 11 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.501 | 2.637 | 2.581 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 137.405 | 31.682 | 26.326 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.147 | 2.811 | 2.833 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 14 | 9 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 127.224 | 25.538 | 48.181 |
| Revalorizaciones contables | 2.040 | 1.892 | 1.978 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 944 | 508 | 813 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 150 | 3 | 3 |
| Errores contables | 2.653 | 1.207 | 802 |
| Operaciones a plazos | 19.686 | 12.335 | 15.581 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.526 | 1.526 | 1.517 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 20.212 | 10.459 | 14.380 |
| Subcapitalización | 167 | 50 | 50 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 23 | 14 | 14 |
| Exención por doble imposición internacional | 431 | 65 | 413 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 18.336 | 10.527 | 13.514 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 969 | 915 | 915 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 1.085 | 1.085 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 209.873 | 167.862 | 88.587 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.002 | 2.121 | 1.064 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 225.494 | 165.563 | 42.491 |
| La 33ª Copa del América | 3 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 163 | 163 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 29.686 | 11.818 | 16.111 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 19.627 | 18.773 | 18.985 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.900.495 | 1.027.676 | 411.837 |
| Impuesto sobre Sociedades | 313.459 | 18.914 | 7.312 |
| Amort. inmovilizado I+D | 6.994 | 1.030 | 1.009 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.653 | 2.592 | 2.469 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 4 | 4 | 4 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 260.285 | 256.626 | 78.174 |
| Disminuciones diversas | 1.317.100 | 748.510 | 322.869 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 35.716 | 20.983 | 19.997 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.923 | 4.426 | 2.932 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 126.361 | 88.724 | 50.124 |
| Pymes: libertad amortización | 11.716 | 11.177 | 8.269 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 15.368 | 13.870 | 9.357 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 41.774 | 27.381 | 16.954 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 8 | 8 | 8 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 11.570 | 3.712 | 2.563 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 286.153 | 37.751 | 12.441 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 89.048 | 82.424 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 61.254 | 44.324 | 22 |
| Deducción del fondo de comercio | 17.585 | 12.958 | 10.916 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.401 | 1.290 | 849 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.333 | 2.302 | 2.226 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 139.987 | 42.812 | 34.236 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 11 | 10 | 2 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 284 | 245 | 245 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 34 | 34 | 24 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 6.601 | 5.427 | 3.338 |
| Gts.oper.acciones propias | 3.861 | 530 | 356 |
| Errores contables | 13.688 | 5.644 | 4.050 |
| Operaciones a plazos | 9.903 | 9.876 | 9.585 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.487 | 1.485 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 33.850 | 26.885 | 13.295 |
| Exención por doble imposición internacional | 104.106 | 103.481 | 1.794 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 409 | 409 | 409 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 22.817 | 18.826 | 12.266 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 642 | 642 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.089 | 1.085 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 213.502 | 181.258 | 86.259 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 251.065 | 195.703 | 47.362 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.002 | 2.121 | 1.064 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 36.290 | 36.290 | 36.290 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 22.300 | 18.412 | 13.308 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 3.438 | 1.974 | 194 |
| Base imponible | 2.366.602 | 2.343.576 | 2.366.602 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
