- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Dimensión: Grande , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 761 | 541 | 436 |
| Resultado contable | 7.901.814 | 10.330.699 | 9.072.953 |
| A U M E N T O S | 7.268.407 | 5.847.179 | 4.952.609 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.513.213 | 2.361.425 | 2.365.354 |
| Amort. inmovilizado I+D | 13.238 | 9.850 | 8.962 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 10.891 | 6.998 | 6.914 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 17.646 | 17.646 | 17.646 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 4.713.418 | 3.451.260 | 2.553.733 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 171.169 | 102.966 | 83.881 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.220 | 835 | 563 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 103.600 | 91.594 | 89.130 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 63.886 | 46.691 | 33.570 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 206.237 | 91.719 | 83.143 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 724.057 | 574.965 | 390.480 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 49.926 | 13.255 | 13.255 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 48 | 48 | 48 |
| Deducción del fondo de comercio | 70.798 | 6.122 | 1.093 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 35 | 35 | 35 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 301.712 | 142.060 | 100.614 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.438.124 | 1.191.331 | 1.074.838 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 80.238 | 71.562 | 63.792 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 118.180 | 89.102 | 62.332 |
| Revalorizaciones contables | 34 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 81.782 | 518 | 244 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3.584 | 11 | 11 |
| Errores contables | 3.076 | 3.012 | 2.197 |
| Operaciones a plazos | 6.964 | 1.965 | 1.984 |
| Recuperación de valor patrimonial | 593 | 582 | 11 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 56.529 | 38.407 | 36.824 |
| Subcapitalización | 5.875 | 5.875 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1.277 | 1.277 | 1.277 |
| Exención por doble imposición internacional | 79 | 79 | 79 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 117.164 | 116.941 | 116.937 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 54.555 | 54.152 | 54.152 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 316.727 | 267.038 | 28.476 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.762 | 1.336 | 1.924 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 400.936 | 315.456 | 100.800 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 143 | 76 | 76 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 33.714 | 30.152 | 20.288 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 179.532 | 73.723 | 73.610 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 118.863 | 118.374 | 118.068 |
| D I S M I N U C I O N E S | 8.498.639 | 7.080.233 | 4.233.032 |
| Impuesto sobre Sociedades | 790.025 | 520.033 | 222.066 |
| Amort. inmovilizado I+D | 8.053 | 8.053 | 7.955 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 8.710 | 8.454 | 8.389 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 59.671 | 59.671 | 59.671 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 456.402 | 443.009 | 270.527 |
| Disminuciones diversas | 7.175.778 | 6.041.013 | 3.664.423 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 169.664 | 105.944 | 70.118 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.150 | 1.150 | 1.150 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 630.981 | 582.456 | 549.901 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 85.505 | 67.980 | 60.544 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 118.328 | 68.584 | 53.238 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 431.783 | 380.484 | 322.202 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 799 | 799 | 799 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 681.500 | 669.440 | 85.411 |
| Deducción del fondo de comercio | 357.543 | 234.979 | 87.709 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 12.946 | 2.181 | 12.940 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 529.895 | 260.205 | 133.124 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.016.680 | 734.278 | 577.394 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 280 | 279 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 30.529 | 28.169 | 28.169 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 13.656 | 11.943 | 6.923 |
| Gts.oper.acciones propias | 3.433 | 690 | 186 |
| Errores contables | 49.639 | 30.295 | 23.951 |
| Operaciones a plazos | 17.291 | 15.044 | 3.781 |
| Recuperación de valor patrimonial | 10.196 | 3.019 | 301 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 159.305 | 122.919 | 109.577 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.226.020 | 1.213.500 | 769.994 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 5.964 | 3.959 | 4.429 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 126.373 | 126.210 | 124.322 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 107.331 | 93.745 | 100.363 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 80.101 | 80.101 | 80.101 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 562.955 | 531.867 | 53.846 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 424.617 | 344.584 | 102.102 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.762 | 1.336 | 1.924 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 554.628 | 554.628 | 554.628 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 120.975 | 118.734 | 5.972 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 98.828 | 92.751 | 8.745 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 3.284 | 3.103 | 3.028 |
| Base imponible | 9.522.003 | 9.426.394 | 9.522.003 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
