- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 111.654 | 22.720 | 14.310 |
| Resultado contable | -1.773.957 | 4.773.866 | 2.252.012 |
| A U M E N T O S | 6.041.780 | 622.254 | 630.984 |
| Impuesto sobre Sociedades | 418.480 | 367.841 | 326.033 |
| Amort. inmovilizado I+D | 132 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.936 | 481 | 1.376 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 2.172 | 319 | 1.316 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 224 | 224 | 224 |
 Aumentos diversos | 5.617.837 | 253.389 | 302.035 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.324 | 706 | 1.209 |
| Libertad amort.gastos I+D | 66 | 10 | 9 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 971 | 948 | 945 |
| Pymes: libertad amortización | 1.011 | 462 | 446 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 381 | 196 | 167 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.904 | 1.751 | 4.456 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 2.610 | 0 | 2.610 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 56.011 | 2.557 | 4.515 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.095.831 | 50.195 | 49.447 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5.598 | 674 | 6 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 337 | 2 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 30 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 69.306 | 14.189 | 12.412 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.404 | 1.946 | 1.234 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 60.707 | 27.925 | 32.230 |
| Revalorizaciones contables | 152 | 1 | 11 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.487 | 380 | 1.147 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 350 | 0 | 177 |
| Errores contables | 681 | 160 | 202 |
| Operaciones a plazos | 15.995 | 4.072 | 13.078 |
| Recuperación de valor patrimonial | 57 | 33 | 24 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 40.413 | 8.186 | 177 |
| Subcapitalización | 1.442 | 0 | 1.352 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 49 | 2 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.398 | 3.398 | 3.398 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.921 | 1.827 | 1.827 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 7.620 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 38.768 | 6.952 | 38.765 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 8.708 | 830 | 2.865 |
| Transparencia fiscal internacional | 5 | 2 | 2 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 26.619 | 6.984 | 11.863 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 36 | 35 | 6 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 19.993 | 9.624 | 775 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 16.005 | 14.613 | 16.005 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 18 | 0 | 18 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 117.307 | 93.334 | 96.069 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 9.752 | 1.319 | 4.582 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.716.469 | 2.917.732 | 304.130 |
| Impuesto sobre Sociedades | 389.784 | 88.963 | 48.990 |
| Amort. inmovilizado I+D | 27 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 366 | 362 | 349 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 4.229 | 4.229 | 4.209 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 625.160 | 569.196 | 63.019 |
| Disminuciones diversas | 2.696.905 | 2.254.983 | 187.563 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.855 | 264 | 232 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4 | 3 | 2 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.864 | 2.538 | 2.365 |
| Pymes: libertad amortización | 1.524 | 1.403 | 1.180 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 776 | 563 | 390 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 17.963 | 2.435 | 1.943 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 14 | 0 | 14 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 11.186 | 5.423 | 4.062 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 891.656 | 707.491 | 63.998 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 34 | 4 | 4 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 66.516 | 12.250 | 2.436 |
| Deducción del fondo de comercio | 153 | 109 | 41 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 918 | 463 | 43 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 300 | 46 | 168 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 25.056 | 19.750 | 6.695 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 1 | 1 |
| Revalorizaciones contables | 56 | 23 | 23 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 89 | 40 | 22 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 160 | 155 | 109 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.526 | 1.412 | 941 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.020 | 610 | 65 |
| Errores contables | 2.693 | 494 | 154 |
| Operaciones a plazos | 2.279 | 1.673 | 1.673 |
| Recuperación de valor patrimonial | 6.637 | 6.560 | 5.723 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 6.074 | 1.352 | 1.227 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.002.051 | 961.242 | 55.315 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 240 | 240 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 55.876 | 55.577 | 55.700 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 35.230 | 5.408 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.912 | 1.633 | 1.039 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.099.436 | 986.249 | 15.377 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 24.715 | 10.854 | 7.528 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 26.358 | 16.915 | 3.243 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 36 | 35 | 6 |
| La 33ª Copa del América | 184 | 177 | 177 |
| Montes vecinales en mano común | 231 | 231 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 16.181 | 16.181 | 16.181 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 6 | 5 | 5 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 17.018 | 3.635 | 2.187 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 992 | 498 | 147 |
| Base imponible | 2.515.900 | 2.461.154 | 2.515.900 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
