- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Total
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Total
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 595.345 | 146.224 | 94.959 |
| Resultado contable | -8.323.249 | 20.551.367 | 12.570.448 |
| A U M E N T O S | 15.507.146 | 3.671.237 | 3.710.203 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.379.813 | 2.000.517 | 1.772.873 |
| Amort. inmovilizado I+D | 262 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 23.161 | 8.912 | 14.415 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 42.154 | 3.136 | 20.714 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 3.488 | 3.298 | 3.298 |
 Aumentos diversos | 13.058.268 | 1.655.374 | 1.898.903 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 79.875 | 18.792 | 52.075 |
| Libertad amort.gastos I+D | 395 | 225 | 121 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 21.658 | 8.456 | 15.156 |
| Pymes: libertad amortización | 5.242 | 2.485 | 2.427 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.998 | 2.200 | 2.217 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 175.419 | 68.358 | 60.895 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 2.792 | 0 | 2.610 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 509.467 | 34.713 | 93.285 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 8.055.728 | 378.287 | 537.593 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 68.127 | 19.105 | 17.336 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 7.433 | 7.433 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.718 | 2 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 141 | 6 | 6 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 869 | 331 | 6 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.724.335 | 240.179 | 247.424 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 22.168 | 4.875 | 6.110 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 15.633 | 14.873 | 3 |
| Otros gastos no deducibles | 541.437 | 81.368 | 136.674 |
| Revalorizaciones contables | 16.065 | 2.440 | 4.418 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 48.017 | 24.067 | 31.223 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2.384 | 1.889 | 2.195 |
| Errores contables | 16.193 | 5.402 | 4.466 |
| Operaciones a plazos | 167.202 | 44.653 | 120.282 |
| Recuperación de valor patrimonial | 27.563 | 24.442 | 22.406 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 359.086 | 182.134 | 141.154 |
| Subcapitalización | 6.848 | 703 | 1.752 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5.821 | 5.493 | 5.557 |
| Exención por doble imposición internacional | 15.835 | 11.077 | 7.529 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 54.379 | 19.676 | 26.124 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 14.669 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 125.970 | 15.322 | 48.835 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 9.424 | 999 | 2.986 |
| Transparencia fiscal internacional | 90 | 25 | 25 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 211.458 | 98.116 | 110.463 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 10.735 | 6.230 | 1.318 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 330.112 | 163.701 | 7.091 |
| La 33ª Copa del América | 2.453 | 1.630 | 51 |
| Rég.entidades navieras | 19.853 | 14.613 | 19.458 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.458 | 348 | 1.013 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 333.200 | 133.868 | 145.019 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 38.694 | 16.738 | 21.536 |
| D I S M I N U C I O N E S | 13.943.956 | 8.694.601 | 1.549.322 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.769.150 | 418.404 | 147.580 |
| Amort. inmovilizado I+D | 750 | 683 | 1 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.386 | 2.312 | 2.331 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 23.544 | 23.541 | 23.068 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 3.877.943 | 3.743.043 | 899.887 |
| Disminuciones diversas | 7.270.183 | 4.506.618 | 476.456 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 45.114 | 30.384 | 14.342 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.573 | 2.523 | 119 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 102.619 | 26.846 | 7.337 |
| Pymes: libertad amortización | 9.322 | 7.903 | 5.766 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 98.866 | 83.521 | 6.890 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 939.169 | 94.280 | 24.837 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 137 | 123 | 137 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 166.871 | 131.643 | 39.916 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.916.117 | 1.204.650 | 189.375 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 71.251 | 34.235 | 16.357 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 901.034 | 764.458 | 4.329 |
| Deducción del fondo de comercio | 13.246 | 6.537 | 797 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 7.162 | 1.693 | 966 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 16.627 | 15.018 | 361 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 602.643 | 325.247 | 185.668 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 79.988 | 79.985 | 1 |
| Revalorizaciones contables | 3.419 | 803 | 329 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 59.448 | 4.167 | 383 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 12.959 | 12.414 | 362 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 24.216 | 21.406 | 16.860 |
| Gts.oper.acciones propias | 13.933 | 7.880 | 1.996 |
| Errores contables | 65.117 | 16.023 | 1.816 |
| Operaciones a plazos | 81.222 | 70.592 | 53.273 |
| Recuperación de valor patrimonial | 44.757 | 12.509 | 5.965 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 766.234 | 718.440 | 42.672 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.728.783 | 2.649.100 | 480.917 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 609 | 608 | 357 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 213.197 | 185.667 | 71.940 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 100.185 | 46.411 | 1.358 |
| Valor.bienes y derechos | 20.955 | 10.278 | 3.866 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.192.655 | 1.079.059 | 17.853 |
| Transparencia fiscal internacional | 2.317 | 2.287 | 2 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 229.180 | 154.316 | 105.748 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 371.176 | 277.556 | 12.526 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 10.735 | 6.230 | 1.318 |
| La 33ª Copa del América | 926 | 535 | 177 |
| Montes vecinales en mano común | 17.227 | 17.174 | 2.895 |
| Régimen entidades navieras | 16.601 | 16.568 | 16.584 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 152 | 150 | 80 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 168.702 | 113.605 | 37.834 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 29.537 | 14.406 | 2.496 |
| Base imponible | 13.872.421 | 13.426.132 | 13.872.421 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
