- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 27.204 | 4.865 | 2.788 |
| Resultado contable | -179.164 | 286.197 | 153.735 |
| A U M E N T O S | 158.394 | 86.810 | 83.380 |
| Impuesto sobre Sociedades | 49.717 | 43.643 | 40.488 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 187 | 32 | 86 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 474 | 241 | 161 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 108.015 | 42.893 | 42.646 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 663 | 137 | 119 |
| Libertad amort.gastos I+D | 44 | 44 | 44 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 404 | 42 | 11 |
| Pymes: libertad amortización | 585 | 312 | 285 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 392 | 254 | 188 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.668 | 928 | 572 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.363 | 51 | 8 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 43.874 | 16.353 | 15.184 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.542 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 19.355 | 11.626 | 8.533 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 556 | 167 | 248 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 11.335 | 1.808 | 3.221 |
| Revalorizaciones contables | 114 | 8 | 8 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.688 | 2.148 | 5 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 126 | 30 | 27 |
| Operaciones a plazos | 156 | 22 | 11 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.256 | 2.976 | 2.976 |
| Subcapitalización | 4 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5.345 | 5.345 | 5.345 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.822 | 74 | 79 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 6.112 | 0 | 5.604 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 15 | 15 | 15 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 18 | 17 | 18 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2 | 2 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 476 | 408 | 7 |
| La 33ª Copa del América | 41 | 41 | 41 |
| Rég.entidades navieras | 2 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.837 | 82 | 94 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 40 | 0 | 2 |
| D I S M I N U C I O N E S | 201.840 | 163.109 | 33.550 |
| Impuesto sobre Sociedades | 37.849 | 11.367 | 1.725 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 160 | 154 | 154 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 284 | 284 | 284 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 71.162 | 65.859 | 15.676 |
| Disminuciones diversas | 92.385 | 85.445 | 15.710 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 178 | 150 | 63 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 401 | 387 | 38 |
| Pymes: libertad amortización | 512 | 461 | 340 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 687 | 449 | 396 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.371 | 677 | 451 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.035 | 2.035 | 272 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 102.285 | 101.117 | 16.368 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 169 | 9 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 131 | 130 | 127 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 113 | 113 | 80 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 25.438 | 24.144 | 4.470 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 98 | 98 | 98 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 93 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.196 | 547 | 546 |
| Gts.oper.acciones propias | 170 | 7 | 6 |
| Errores contables | 153 | 24 | 24 |
| Operaciones a plazos | 452 | 452 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.057 | 1.637 | 221 |
| Exención por doble imposición internacional | 8.049 | 6.437 | 760 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 310 | 310 | 310 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.121 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.740 | 61 | 61 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 75 | 75 | 18 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.388 | 4.329 | 31 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2 | 2 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 3 | 3 | 3 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 8.001 | 7.597 | 6.700 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 314 | 51 | 2 |
| Base imponible | 187.891 | 186.193 | 187.891 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
