- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 64.399 | 34.243 | 24.201 |
| Resultado contable | -939.433 | 686.436 | 513.392 |
| A U M E N T O S | 405.089 | 226.091 | 209.733 |
| Impuesto sobre Sociedades | 183.690 | 170.909 | 152.770 |
| Amort. inmovilizado I+D | 251 | 16 | 10 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.976 | 708 | 1.261 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 4.311 | 735 | 2.138 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 214.861 | 53.723 | 53.554 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.901 | 2.971 | 2.586 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.827 | 201 | 271 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.582 | 1.408 | 1.321 |
| Pymes: libertad amortización | 8.524 | 4.553 | 4.253 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 6.195 | 2.947 | 2.736 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 22.142 | 10.928 | 7.941 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 81 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.513 | 381 | 597 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.402 | 1.788 | 1.708 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.418 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 685 | 685 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 49.166 | 41 | 51 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 34.359 | 3.914 | 4.783 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 683 | 341 | 330 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 8 | 3 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 38.819 | 10.893 | 12.962 |
| Revalorizaciones contables | 119 | 9 | 9 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.499 | 2 | 208 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 267 | 20 | 21 |
| Errores contables | 817 | 439 | 445 |
| Operaciones a plazos | 3.585 | 1.263 | 2.483 |
| Recuperación de valor patrimonial | 53 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 6.765 | 3.832 | 6.467 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 111 | 27 | 76 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 738 | 606 | 329 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 567 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.652 | 1.962 | 763 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 195 | 184 | 4 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.827 | 2.330 | 310 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 151 | 0 | 20 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 14.725 | 1.730 | 2.588 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 194 | 141 | 164 |
| D I S M I N U C I O N E S | 504.032 | 87.843 | 47.463 |
| Impuesto sobre Sociedades | 185.205 | 12.608 | 6.371 |
| Amort. inmovilizado I+D | 4 | 4 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3.267 | 3.097 | 2.538 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 4.027 | 4.027 | 3.983 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 213.809 | 207.456 | 37.548 |
| Disminuciones diversas | 97.720 | -139.348 | -2.977 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.609 | 3.723 | 1.920 |
| Libertad amort.gastos I+D | 950 | 588 | 131 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 22.394 | 10.285 | 5.744 |
| Pymes: libertad amortización | 7.739 | 7.409 | 5.292 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.865 | 5.773 | 4.207 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 15.949 | 10.316 | 5.496 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.361 | 625 | 538 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.746 | 1.589 | 551 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 514 | 473 | 247 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 12 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 181.462 | 12 | 12 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 23.981 | 3.386 | 2.729 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 7 | 7 | 7 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2 | 0 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 898 | 721 | 717 |
| Gts.oper.acciones propias | 143 | 78 | 45 |
| Errores contables | 5.970 | 3.020 | 237 |
| Operaciones a plazos | 187 | 169 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.173 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.852 | 2.208 | 1.815 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.592 | 2.592 | 23 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 420 | 420 | 323 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.961 | 2.879 | 2.352 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 584 | 77 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.932 | 2.367 | 734 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.028 | 4.984 | 406 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 195 | 184 | 4 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1 | 1 | 1 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 7.867 | 2.898 | 716 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 2.764 | 981 | 115 |
| Base imponible | 638.121 | 631.156 | 638.121 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
